भुगतान शेड्यूल कैसे बनाएं. क्रेडिट कैलकुलेटर. विनियामक और विनियमन

"भुगतान अनुसूची" शब्द में शामिल हैं शर्तों का सेट, जिसके अनुसार उधारकर्ता ऋण के लिए भुगतान करता है। इसके दायरे में तारीखें, राशियाँ, नियम और अन्य शर्तें शामिल हैं जो बैंकिंग संरचना के वित्त के उपयोग के लिए धन हस्तांतरित करने की प्रक्रिया में लागू होती हैं। यह दैनिक, साप्ताहिक, मासिक या निःशुल्क रूप में हो सकता है। इसे शामिल किया जाना चाहिए धन के हस्तांतरण का रूप- नकद में, बैंक हस्तांतरण द्वारा, कैश डेस्क पर, जमा द्वारा।

दस्तावेज़ को एक तालिका के रूप में तैयार किया गया है और इसे प्रारंभिक माना जाता है। कागज को स्वतंत्र नहीं माना जा सकता, बल्कि वह कार्य करता है एक विशिष्ट समझौते के लिए अनुलग्नक. उदाहरण के लिए, खरीद और बिक्री समझौते, पट्टे, उधार के लिए।

अनुसूची उन दायित्वों की पुष्टि करने में मदद करती है जो एक इकाई का दूसरे पक्ष के प्रति होता है। कार्य उनके अस्तित्व के तथ्य को लिखित रूप में दर्ज करना है।

संकलन करने की आवश्यकता है

अपनी सरल भूमिका के बावजूद, दस्तावेज़ है महत्वपूर्ण, क्योंकि यह न केवल भुगतान की अवधि और सटीक तारीखें तय करने में मदद करता है, बल्कि लेनदेन के पक्षों को बिना शर्त अनुशासन भी प्रदान करता है।

इस प्रकार, शेड्यूल के माध्यम से, ठेकेदार को समय पर सामान और सेवाएं प्रदान करने का दायित्व सौंपा जाता है, जबकि ग्राहक समय पर भुगतान सुनिश्चित करने का दायित्व लेता है।

अक्सर, दस्तावेज़ का उपयोग उन मामलों में किया जाता है जहां अनुबंध में बड़ी मात्रा में धनराशि का पारित होना शामिल होता है जिसका एक बार में भुगतान करना समस्याग्रस्त होता है। तालिका के रूप में प्रस्तुत किस्त योजना मदद करती है समस्या का त्वरित समाधान.

पंजीकरण आवश्यकताएँ

ऋण भुगतान अनुसूची एक प्रकार का दस्तावेज़ है जिसे ट्रैक करने वाली तालिका के रूप में डिज़ाइन किया गया है सभी आगामी भुगतान. परंपरागत रूप से यह समझौते के अनुलग्नक के रूप में कार्य करता है और बैंक द्वारा ग्राहक को हस्ताक्षर के विरुद्ध जारी किया जाता है। तालिका में शामिल है कॉलम:

• वह तिथि जिस पर आगामी भुगतान होगा (इस तिथि तक सभी दायित्वों का निपटान किया जाना चाहिए);
• ग्राहक द्वारा योगदान की गई राशि, रूबल या विदेशी मुद्रा में परिलक्षित होती है;
• संयुक्त प्रकार का दोहरा कॉलम, जिसमें राशि का तात्पर्य ब्याज की अदायगी और मूलधन के भुगतान से है;
• ऋण के मुख्य "निकाय" की शेष राशि वित्तीय और क्रेडिट संस्थान के ऋण का कुल संकेतक है;
• शीघ्र चुकौती के लिए राशि (हमेशा मौजूद नहीं), क्योंकि ग्राहक को एक महीने पहले बैंक को सूचित करके ऋण की शीघ्र चुकौती का अधिकार है, यह धनराशि की पूरी राशि प्रदर्शित करता है जिसे समाधान के लिए कंपनी को हस्तांतरित किया जाना चाहिए; ऋृण।

दस्तावेज़ के माध्यम से, ग्राहक हमेशा जान सकता है उसे अपने स्वयं के वित्त की योजना बनाने के लिए कितना भुगतान करने की आवश्यकता है?. अक्सर भुगतान कार्यों का विवरण सटीक नहीं होता है, और इसका कारण यह है कई व्यावहारिक पहलू.

1. भुगतान की तारीख उस दिन पड़ सकती है जो कार्य दिवस नहीं है। ऐसी स्थिति में, धनराशि निर्दिष्ट भुगतान तिथि के अगले व्यावसायिक दिन के बाद पहुंचनी चाहिए।
2. अंतिम राशि केवल सुधारात्मक प्रकृति की है, यानी यह अनुसूची के भीतर चिह्नित राशि से भिन्न हो सकती है। तथ्य यह है कि गणना की सुविधा के लिए भुगतान राशि को अक्सर पूर्णांकित किया जाता है। इसके अलावा, अंतिम भुगतान में उन दिनों का ब्याज शामिल है जो छुट्टियों और सप्ताहांत के कारण जोड़ा जा सकता था।

यदि ग्राहक निर्धारित समय से पहले ऋण दायित्व का कुछ हिस्सा चुकाने में सफल हो जाता है, अनुसूची संशोधन के अधीन है. परंपरागत रूप से, मासिक भुगतान की राशि परिवर्तन के अधीन है, लेकिन दायित्व की अवधि भी कम हो सकती है।

विभिन्न दायित्वों के लिए नमूना भुगतान अनुसूची

दस्तावेज़ीकरण पूरा हो गया है किसी विशेष क्रम में नहीं, क्योंकि कोई मानकीकृत मॉडल नहीं है। लेकिन अगर कंपनी के पास अपना स्वयं का विकसित टेम्पलेट है, तो आप सीधे इसके फॉर्म का उपयोग कर सकते हैं।

प्रारूप की तरह हो सकती है रजिस्ट्रेशन प्रक्रिया बिल्कुल नि: शुल्क. यह केवल यह इंगित करता है कि ग्राफ़ को हाथ से खींचा जा सकता है या इलेक्ट्रॉनिक रूप से मुद्रित किया जा सकता है, लेकिन दूसरी स्थिति में मुद्रण सेवा की आवश्यकता होगी। एक क्लासिक सफेद शीट या कॉर्पोरेट विवरण और एक लोगो वाला फॉर्म निर्माण के लिए उपयुक्त है।

भुगतान अनुसूची, जो अनुबंध के सहायक अनुबंध के रूप में कार्य करती है, को निर्दिष्ट किया जाना चाहिए व्यक्तिगत संख्या. जानकारी लेखांकन जर्नल में, या अधिक सटीक रूप से, उसी स्थान पर दर्ज की जाती है जहां अनुबंधों पर डेटा प्राप्त होता है।

कागज का निर्माण होता है दो समान विकल्प, उनमें से एक ग्राहक और खरीदार को हस्तांतरित किया जाना है, दूसरा ठेकेदार को। दस्तावेज़ अत्यंत सावधानी से और आवश्यक रूप से सभी पक्षों के हितों को ध्यान में रखते हुए तैयार किया गया है। फिर समझौते की जटिलताओं को ध्यान में रखते हुए इसकी सावधानीपूर्वक समीक्षा की जानी चाहिए।

संविदात्मक संबंध के प्रतिनिधियों को दस्तावेज़ पर हस्ताक्षर करना होगा दोनों तरफ. हस्ताक्षर कंपनियों के निदेशकों और व्यक्तियों द्वारा रखे जाते हैं जो अस्थायी रूप से अपने दायित्वों की पूर्ति सुनिश्चित करते हैं। इसका उचित दस्तावेजी साक्ष्य भी होना चाहिए.

व्यक्तियों के हस्ताक्षर इस बात के साक्ष्य के रूप में कार्य करेंगे कि दस्तावेज़ पर सहमति है और यह पूरी तरह से लागू करने योग्य है। अगर हम मुद्रण की बात करें तो यह तुरंत आवश्यकताकेवल उस स्थिति में जहां उद्यमों के कानूनी कृत्यों के ढांचे के भीतर आवेदन की शर्त अनिवार्य है।

भुगतान अनुसूची के मुख्य बिंदु

1. दस्तावेज़ के शीर्ष पर इसकी संख्या इंगित की गई है, जो उस क्रम पर निर्भर करती है जिसमें समझौते के अनुबंध प्रस्तुत किए जाते हैं। अनुबंध को इंगित करना और उसकी संख्या और तैयारी की तारीख को नोट करना भी आवश्यक है।
2. अनुसूची के निर्माण की तिथि. आप उन कंपनियों के बारे में जानकारी प्रदान कर सकते हैं जिनके बीच संबंध बने थे, साथ ही उनका विवरण भी प्रदान कर सकते हैं।
3. मूल अनुभाग पर जाएँ. सबसे पहले, पहली राशि का भुगतान किया जाता है, और फिर ऋण दायित्व की अंतिम परिपक्वता तिथि इंगित की जाती है।
4. आगे - एक तालिका के रूप में जिसमें भुगतान की तारीखों, राशियों और ऋण दायित्व की शेष राशि के बारे में जानकारी शामिल है। यदि आवश्यक हो, तो आपको इस सारांश में अन्य कॉलम और पंक्तियाँ जोड़ने का अधिकार है जो स्थिति के लिए उपयुक्त हों।
5. शेड्यूल को अंतिम रूप देने और उस पर सहमति बनने के बाद, इसे पार्टियों के प्रतिनिधियों के हस्ताक्षर के माध्यम से प्रमाणित किया जाना चाहिए और फिर मुहर लगाई जानी चाहिए।

नियम सभी प्रकार के संपन्न समझौतों पर लागू होते हैं - ऋण, आपूर्ति, प्राप्य खाते, कर, ऋण, इत्यादि। आप EXCEL ग्राफ़िक संपादक में एक दस्तावेज़ बना सकते हैं।

इसका लाभ यह है कि सिस्टम स्वचालित रूप से मूल समीकरणों की गणना योग द्वारा करता है, बस आवश्यक सूत्र निर्धारित करना है;

विनियामक और विनियमन

दस्तावेज़ से संबंधित विनियामक मुद्दे विस्तृत विविधता में प्रस्तुत किए गए हैं। जो संगठन अनुबंध तैयार करते हैं और एक-दूसरे के साथ संबंध बनाते हैं, उनका मार्गदर्शन किया जाता है विभिन्न स्तरों पर मानदंड और कानून:

• संघीय(संघीय कानून, विनियम, अधिनियम, प्रकाशन, राष्ट्रपति और स्थानीय नियामक संरचनाओं के आदेशों को ध्यान में रखा जाता है);
• क्षेत्रीय(क्षेत्रों के भीतर लागू होने वाले कानून के मानदंडों का उपयोग किया जाता है);
• स्थानीय(स्वयं के विकसित नमूने और दस्तावेज़, अन्य कागजात)।

इस प्रकार, भुगतान अनुसूची का प्रतिनिधित्व करता है महत्वपूर्ण दस्तावेज, जो बड़ी संख्या में संगठनों का मार्गदर्शन करता है। भरने की प्रक्रिया के दौरान, आपको इसका अनुपालन करना होगा कई आवश्यकताएँ, जो आपको न केवल गलत जानकारी से, बल्कि वर्तमान कानून की समस्याओं से भी बचने की अनुमति देगा। रिश्तों को औपचारिक बनाने के लिए एक सक्षम दृष्टिकोण बड़ी संख्या में फायदे की गारंटी देता है।

एक्सेल में ऋण की गणना के निर्देश नीचे हैं।

ऋण जारी करते समय, बैंक एक ऋण समझौता तैयार करता है। ऋण समझौता राशि, जारी करने की तारीख, अवधि, भुगतान का प्रकार, ब्याज दर निर्दिष्ट करता है। ऋण समझौता उस सूत्र को भी निर्दिष्ट करता है जिसके द्वारा वर्तमान ऋण भुगतान की गणना की जाती है। बैंक एक भुगतान अनुसूची भी जारी करता है, जहां उपरोक्त पैरामीटर इंगित किए जाते हैं और आप हमेशा देख सकते हैं कि आपको बैंक को कितना और कब भुगतान करना होगा।
हालाँकि, कभी-कभी कोई भुगतान शेड्यूल नहीं होता है, या जल्दी भुगतान हो जाता है और आपको यह समझने की आवश्यकता है कि क्या बैंक ने वर्तमान भुगतान की सही गणना की है। इससे आपको मदद मिलेगी. इस कार्यक्रम की एक विशेष विशेषता तारीखों को ध्यान में रखते हुए भुगतान अनुसूची की गणना करना है। वही भुगतान कार्यक्रम, तारीखों को ध्यान में रखते हुए, VTB24 और Sberbank या किसी मॉस्को बैंक द्वारा जारी किए जाते हैं।
प्रारंभ में, भुगतान अनुसूची गणना के परिणामों की जांच करने के लिए, आपको VTB24 या Sberbank की वेबसाइटों पर जाना होगा। यह एक परेशानी है और खोज में लंबा समय लग सकता है।
वहां ऋण कैलकुलेटर ढूंढें और गणित करें।
हालाँकि, यहाँ भी गणना सही नहीं होगी।
इस्तेमाल किया जा सकता है

Sberbank में वार्षिकी भुगतान के साथ ऋण की शीघ्र चुकौती

शीघ्र ऋण चुकौती की गणना करने के लिए आपको इसकी आवश्यकता है

• मासिक भुगतान की गणना करें
• शीघ्र चुकौती राशि की गणना करें
• गणना करें कि शीघ्र चुकौती के मामले में अगले भुगतान की अवधि या राशि कैसे बदल जाएगी

एन - पूरे महीनों की संख्या
i - प्रति माह ऋण दर (अर्थात् वार्षिक दर/12)
Sberbank से ऋण राशि डाउन पेमेंट राशि के बिना है, अर्थात। अनुबंध में निर्दिष्ट राशि.
आइए 1 मिलियन के ऋण की गणना करें। 60 महीने की अवधि के लिए 12% पर रूबल। हम जारी करने की तारीख 12 जनवरी 2012 मानेंगे।
डेटा को सूत्र में प्रतिस्थापित करने पर, हमें 22244.45 प्राप्त होता है - मासिक भुगतान की राशि। भुगतान शेड्यूल इस प्रकार दिखता है


मान लीजिए कि हमने राशि में कमी के साथ शीघ्र पुनर्भुगतान किया है - इसका मतलब है कि शीघ्र पुनर्भुगतान से मासिक भुगतान की राशि कम हो जाती है।
आइए अगली भुगतान तिथि से पहले, मार्च 2012 में शीघ्र पुनर्भुगतान जोड़ें। इस शीघ्र पुनर्भुगतान को मार्च में ध्यान में रखा जाएगा और नया भुगतान केवल अप्रैल में किया जाएगा।

आइए जानें कि गणना कैसे की जाती है। 12 फरवरी 2012 को भुगतान के बाद मूल राशि 975,733.43 होगी। आइए इस राशि से शीघ्र चुकौती की राशि और फरवरी के लिए मूल ऋण चुकाने की राशि घटा दें। यह 12203.13 के बराबर है.

975733.43 — 100000 — 12203.13= 862766.45

परिणामी राशि शीघ्र चुकौती के बाद मूल राशि है।
आइए अब मासिक भुगतान की गणना करें। ऐसा करने के लिए, आइए Sberbank कैलकुलेटर के सूत्र में राशि 862766.45 को प्रतिस्थापित करें।
चूंकि ऋण जारी होने की तारीख से 3 महीने पहले ही बीत चुके हैं, नई ऋण अवधि बराबर होगी

n= 60 – 3 = 57.

परिणामस्वरूप, हमें उपरोक्त फॉर्मूले 19931.25 के अनुसार मासिक भुगतान मिलता है

आईपैड/आईफोन के लिए ऋण कैलकुलेटर का उपयोग करके Sberbank में ऋण की गणना करना

आइए ऋण कैलकुलेटर का उपयोग करके और रूसी संघ के सर्बैंक की वेबसाइट से प्राप्त भुगतान शेड्यूल को देखें।

यदि आप बारीकी से देखें, तो बंधक भुगतान समान हैं।
हालाँकि, Sberbank कैलकुलेटर के लिए तारीखों का कोई विवरण नहीं है, केवल महीने प्रदर्शित होते हैं;
ब्याज की कुल राशि में अंतर - पूरी अवधि के लिए अधिक भुगतान की राशि 827,291.47 रूबल बनाम 827,008.2 है। 10 वर्ष की अवधि के लिए अंतर नगण्य है।
इसलिए, हम यह निष्कर्ष निकाल सकते हैं कि हमारे ऋण कैलकुलेटर और सर्बैंक ऋण कैलकुलेटर के गणना परिणाम समान हैं। इस कैलकुलेटर का उपयोग Sberbank ऋण कैलकुलेटर के स्थान पर किया जा सकता है।

वार्षिकी भुगतान की गणना के लिए सर्बैंक ऋण कैलकुलेटर और सूत्र

ऋण भुगतान अनुसूची की गणना कैसे की जाती है और कौन से फ़ॉर्मूले का उपयोग किया जाता है, इसके बारे में अधिक विवरण पृष्ठ पर पाया जा सकता है। ये सूत्र मानक हैं और कई बैंकों में उपयोग किए जाते हैं। लेख की टिप्पणियों में प्रश्न पूछे जा सकते हैं।
Sberbank अक्सर सप्ताहांत और छुट्टियों को ध्यान में रखते हुए ऋण की गणना करता है। इसलिए, Sberbank ऋण कैलकुलेटर और वेबसाइट पर प्रस्तुत ऑनलाइन कैलकुलेटर का भुगतान शेड्यूल अलग-अलग होगा

भुगतान अनुसूचियों का उपयोग आज व्यवसाय और उद्यमशीलता गतिविधि के कई क्षेत्रों में किया जाता है। अधिकांशतः, निश्चित रूप से, यह बैंक ऋण देने वाली संस्थाओं से ऋणों का पुनर्भुगतान होता है। हालाँकि, संगठनों के बीच ऐसे कार्यक्रम बहुत कम ही बनाए जाते हैं।

"भुगतान अनुसूची" क्या है

शब्द "भुगतान अनुसूची" उन तारीखों, शर्तों, राशियों को छुपाता है जिन्हें ग्राहक या खरीदार को प्रदान की गई सेवाओं या किए गए कार्य के लिए ठेकेदार या आपूर्तिकर्ता को हस्तांतरित करना होगा।

फ़ाइलें

भुगतान अनुसूची दैनिक, साप्ताहिक, मासिक या यादृच्छिक हो सकती है। इसमें धन के हस्तांतरण का रूप निर्धारित होना चाहिए: "नकद" के माध्यम से हाथ से हाथ तक, वायर ट्रांसफर के माध्यम से, कैश डेस्क पर जमा करके, जमा पर, आदि। शेड्यूल हमेशा एक तालिका के रूप में तैयार किया जाता है और प्रारंभिक प्रकृति का होता है।

जैसा कि दस्तावेज़ के सार से पता चलता है, यह एक स्वतंत्र रूप नहीं है, बल्कि किसी भी समझौते के लिए एक परिशिष्ट के रूप में कार्य करता है: बिक्री और खरीद, पट्टे, ऋण, आदि। अनुसूची संविदात्मक संबंधों के एक विषय से दूसरे तक उत्पन्न होने वाले दायित्वों की पुष्टि करती है, उन्हें लिखित रूप में दर्ज करती है।

आपको भुगतान शेड्यूल की आवश्यकता क्यों है?

दस्तावेज़ की भूमिका काफी सरल और साथ ही महत्वपूर्ण है: यह न केवल भुगतान की अवधि और सटीक तारीखों को रिकॉर्ड करता है, बल्कि पार्टियों को अनुशासित भी करता है।

ठेकेदार को समय पर सामान या सेवाएँ देने के लिए मजबूर किया जाता है, और ग्राहक को भी समय पर उनके लिए भुगतान करने के लिए मजबूर किया जाता है।

इसके अलावा, शेड्यूल का उपयोग अक्सर उन मामलों में किया जाता है जहां समझौते में काफी बड़ी रकम शामिल होती है जिसका भुगतान एक बार में करना मुश्किल होता है। भुगतान अनुसूची के रूप में जारी एक किस्त योजना आपको इस समस्या को हल करने की अनुमति देती है।

भुगतान अनुसूचियों के लाभ

भुगतान कार्यक्रम अच्छे हैं क्योंकि वे उन राशियों की स्पष्ट तस्वीर देते हैं जिनका भुगतान समझौते के तहत किया जाना चाहिए। यानी कोई छिपी हुई फीस, अतिरिक्त शुल्क, जुर्माना आदि नहीं। अच्छी तरह से डिज़ाइन किए गए भुगतान शेड्यूल के अनुसार भुगतान करने पर कोई अप्रत्याशित या अप्रिय आश्चर्य नहीं होगा।

कब करना है

पार्टियों के बीच समझौते पर हस्ताक्षर होने के बाद कार्यक्रम तैयार किया जाता है। किसी शेड्यूल की उपलब्धता और उसके निष्पादन की प्रक्रिया के बारे में जानकारी, उसकी अन्य शर्तों के साथ, अनुबंध में प्रतिबिंबित होनी चाहिए।

वह कैसा हो सकता है?

भुगतान अनुसूची को सख्ती से स्थापित या लचीला किया जा सकता है। पहले मामले में, तारीखें एक ऐसे क्रम में लिखी जाती हैं जो अनुबंध के दोनों पक्षों के लिए सुविधाजनक हो, उनके बीच सहमति हो, अनुमोदन हो, लेकिन अनुसूची से कोई भी विचलन स्वचालित रूप से दंड का कारण बनता है, जो अनुबंध में पहले से निर्दिष्ट भी होता है। दूसरे मामले में, शेड्यूल डिलीवरी या सेवाओं के प्रावधान पर निर्भर करता है, यानी सामान आने या सेवा पूरी होने के बाद एक निश्चित अवधि के भीतर पैसे का भुगतान करना होगा।

क्या रास्ते में शेड्यूल बदलना जायज़ है?

यदि किसी कारण से ग्राहक या खरीदार के पास सही समय पर भुगतान करने का समय नहीं है, तो वह लगभग हमेशा ठेकेदार या आपूर्तिकर्ता के साथ शेड्यूल संपादित करने पर सहमत हो सकता है।

उत्पन्न हुई समस्या को हल करने का यह सबसे सही और ईमानदार तरीका होगा, जिससे विवादों और विवादास्पद स्थितियों से बचना संभव होगा जो कभी-कभी अदालत तक पहुंच जाती हैं।

क्या मुझे अपना भुगतान ट्रैक करने की आवश्यकता है?

किसी समझौते का समापन करते समय, दोनों पक्षों के संगठन ऐसे व्यक्तियों को नियुक्त करते हैं जो इसके निष्पादन के लिए जिम्मेदार होते हैं। इसी तरह, इन्हीं कर्मचारियों को यह सुनिश्चित करना होगा कि भुगतान अनुसूची पूर्ण और समय पर पूरी हो। इसके अलावा, भुगतान अनुसूची के निष्पादन की निगरानी आमतौर पर लेखा विभाग के विशेषज्ञों द्वारा की जाती है। यह दृष्टिकोण आपको देरी से बचने और यह सुनिश्चित करने की अनुमति देता है कि इस बिंदु पर अनुबंध की शर्तों का उल्लंघन नहीं किया गया है।

यदि आप शेड्यूल तोड़ते हैं तो क्या होगा?

भुगतान अनुसूची के उल्लंघन के परिणामस्वरूप बहुत विशिष्ट प्रतिबंध लग सकते हैं, जिनका अनुबंध में उल्लेख किया जाना चाहिए।

इनका उल्लेख किये बिना इनका प्रयोग गैरकानूनी होगा। सबसे पहले, ये, निश्चित रूप से, दंड और जुर्माना हैं। इसके अलावा, यदि अनुसूची का व्यवस्थित रूप से उल्लंघन किया जाता है, तो अनुबंध को एकतरफा (अदालत सहित) समाप्त किया जा सकता है।

डॉक्यूमेंट कैसे बनाये

भुगतान अनुसूची किसी भी रूप में बनाई जाती है, क्योंकि आज इसके लिए कोई एकीकृत टेम्पलेट नहीं है। हालाँकि, यदि जिस उद्यम का प्रतिनिधि दस्तावेज़ बना रहा है, उसकी लेखांकन नीति में उसका अपना टेम्पलेट स्वीकृत है, तो उसका उपयोग करना आवश्यक है।

प्रारुप सुविधाये

दस्तावेज़ के प्रारूप की तरह इसका डिज़ाइन भी निःशुल्क हो सकता है। इसका मतलब यह है कि ग्राफ़ को हाथ से खींचा जा सकता है या कंप्यूटर पर मुद्रित किया जा सकता है, हालांकि दूसरे मामले में इसे मुद्रित करने की आवश्यकता होगी। ग्राफ़ के लिए, कागज की एक नियमित शीट या कंपनी के विवरण और कंपनी के लोगो वाला एक फॉर्म उपयुक्त है।

समझौते के अतिरिक्त अनुलग्नक के रूप में अनुसूची को एक अलग संख्या दी जानी चाहिए। इसके बारे में जानकारी एक विशेष लेखा जर्नल में दर्ज की जानी चाहिए, उसी स्थान पर जहां सभी संपन्न समझौतों और उनसे जुड़े अनुबंधों के बारे में जानकारी दर्ज की जाती है।

दस्तावेज़ दो बिल्कुल समान प्रतियों में बनाया गया है, जिनमें से एक ग्राहक या खरीदार को हस्तांतरित किया जाता है, और दूसरा ठेकेदार के पास रहता है।

दोनों पक्षों के हितों को ध्यान में रखते हुए और अनुबंध की शर्तों की सभी बारीकियों की सावधानीपूर्वक गणना करते हुए, शेड्यूल को बेहद सावधानी से तैयार किया जाना चाहिए। यह याद रखना चाहिए कि यदि भुगतान में देरी की स्थिति अचानक उत्पन्न होती है, तो यह दस्तावेज़ एक तरफ और दूसरे दोनों तरफ से साक्ष्य आधार का हिस्सा बन सकता है।

किसे हस्ताक्षर करना चाहिए

अनुसूची पर संविदात्मक संबंध के दोनों पक्षों के प्रतिनिधियों द्वारा हस्ताक्षर किए जाने चाहिए। हस्ताक्षर उद्यमों के निदेशकों या अस्थायी रूप से अपने कर्तव्यों का पालन करने वाले व्यक्तियों द्वारा किए जाने चाहिए (जिनके दस्तावेजी साक्ष्य होने चाहिए)। उनके ऑटोग्राफ से पता चलेगा कि उनके बीच शेड्यूल पर सहमति बन गई है और वह बाध्यकारी है। जहाँ तक मुहर की बात है, इसे तभी लगाया जाना चाहिए जब इसके उपयोग की शर्त संगठनों के नियामक कानूनी कृत्यों में हो।

यदि आपके सामने भुगतान शेड्यूल बनाने का ऐसा कार्य आ रहा है, जिसका आपने पहले कभी सामना नहीं किया है, तो नीचे दिए गए उदाहरण को देखें और उस पर टिप्पणियाँ पढ़ें - उनके आधार पर, आप निश्चित रूप से वही करेंगे जो आपको बिना किसी कठिनाई के करना होगा।

सबसे पहले, यह कहा जाना चाहिए कि शेड्यूल बनाने की दृष्टि से, यह विशेष रूप से कठिन नहीं है और इसे बनाने के लिए किसी विशेष ज्ञान की आवश्यकता नहीं है।

1. फॉर्म के शीर्ष पर, इसकी संख्या (समझौते के अतिरिक्त अनुबंध के रूप में) इंगित करें, इसकी संख्या और निष्कर्ष की तारीख को ध्यान में रखते हुए समझौते का वास्तविक संकेत दर्ज करें।
2. इसके बाद, शेड्यूल बनाए जाने की तारीख दर्ज करें। यदि आप इसे महत्वपूर्ण समझते हैं, तो आप उन संगठनों के बारे में जानकारी प्रदान कर सकते हैं जिनके बीच संविदात्मक संबंध स्थापित हुए हैं और उनका विवरण बता सकते हैं।
3. इसके बाद मुख्य सेक्शन में जाएं. सबसे पहले, यहां वह पूरी राशि दर्ज करें जिसे अनुबंध के निष्पादन के क्रम में हस्तांतरित किया जाना चाहिए और ऋण की चुकौती की अंतिम तिथि।
4. अगला भाग एक तालिका के रूप में बनाना सबसे अच्छा है, जिसमें भुगतान की तारीखें, उनका आकार और ऋण की शेष राशि शामिल है। यदि आवश्यक हो, तो आप तालिका को अन्य स्तंभों और पंक्तियों के साथ पूरक कर सकते हैं जिन्हें आप अपने विशेष मामले में महत्वपूर्ण मानते हैं।
5. शेड्यूल अंततः पूरा होने और उस पर सहमति होने के बाद, इसे दोनों पक्षों के प्रतिनिधियों के हस्ताक्षरों द्वारा प्रमाणित किया जाना चाहिए और मुहर लगाई जानी चाहिए।

कहने की जरूरत नहीं है, व्यावसायिक साझेदार किसी कंपनी की भलाई का आकलन उसके बिलों का समय पर भुगतान करने की क्षमता से करते हैं। भुगतान अनुसूची का पालन करके सॉल्वेंसी सुनिश्चित की जा सकती है। देखें कि इसे सही तरीके से कैसे बनाया जाए। और आधार के रूप में एक नमूना भुगतान अनुसूची भी लें।

यह लेख किस बारे में है?:

व्यावसायिक प्रतिष्ठा, एक व्यवसायी की सबसे मूल्यवान संपत्ति, दायित्वों की समय पर पूर्ति के माध्यम से लंबी अवधि में हासिल की जाती है और समझौतों का उल्लंघन होने पर आसानी से खो जाती है। एक भुगतान शेड्यूल इस समयबद्धता को सुनिश्चित करने में मदद करेगा।

आपको भुगतान शेड्यूल की आवश्यकता क्यों है?

किसी कंपनी की वित्तीय गतिविधियों को आने वाले और बाहर जाने वाले नकदी प्रवाह के रूप में दर्शाया जा सकता है। आदर्श रूप से संचालित उद्यम में, ये प्रवाह मात्रा में संतुलित होते हैं और समय में समन्वित होते हैं। कुल व्यय राजस्व से अधिक नहीं होता है, सभी समकक्षों को अनुबंध द्वारा स्थापित शर्तों के भीतर सख्ती से भुगतान किया जाता है। यदि अतिरिक्त निवेश की आवश्यकता है जो आने वाले राजस्व से अधिक है, तो ऋण समय पर लिया जाएगा। इसके अलावा, ऐसी शर्तों पर जिससे मुनाफ़े में बढ़ोतरी होगी और इसके रखरखाव से कंपनी पर असहनीय बोझ भी नहीं पड़ेगा।

वास्तव में, परिस्थितियाँ आदर्श से भिन्न हैं: पैसा इन्वेंट्री या प्राप्य खातों में "फंसा हुआ" है ( ), सबसे महत्वपूर्ण आपूर्तिकर्ताओं को अग्रिम भुगतान की आवश्यकता होती है, और खरीदारों को, इसके विपरीत, आस्थगित भुगतान की आवश्यकता होती है। इसके अलावा, बिक्री में मौसमी उतार-चढ़ाव से असमान नकदी प्रवाह होता है। नकदी की कमी उत्पन्न होने के पर्याप्त से अधिक कारण हैं।

साथ ही, अच्छे मुनाफे की मौजूदगी का मतलब गारंटीशुदा सॉल्वेंसी नहीं है। भुगतान अनुसूची के अभाव में, कार्यशील पूंजी की कमी और दीर्घकालिक भुगतान में देरी लाभप्रद रूप से संचालित उद्यम के लिए भी सिरदर्द बन सकती है।

भुगतान अनुसूची आवश्यकताएँ

सबसे पहले, भुगतान शेड्यूल का उपयोग करना आसान होना चाहिए, जिसका अर्थ है:

• स्पष्ट और पढ़ने में आसान;
• यथासंभव शीघ्र और स्वचालित रूप से संकलित;
• सभी आवश्यक जानकारी दें.

ये आवश्यकताएं सरल और समझने योग्य हैं: एक साप्ताहिक भुगतान शेड्यूल जो पूरे कार्य दिवस के दौरान मैन्युअल रूप से बनाया जाता है, को शायद ही एक प्रभावी समाधान माना जा सकता है। साथ ही जानकारी की अधिकता के साथ एक शेड्यूल, जिसे विशेष रूप से एकत्रित डेढ़ घंटे की बैठक में समझा जाता है।

एक सही ढंग से तैयार किया गया शेड्यूल निकट भविष्य में दिखाई देने वाले नकदी अंतराल के जोखिमों को दर्शाता है। यह इस प्रश्न का भी उत्तर देता है कि आज निष्पादन के लिए चालू खाता लेखाकार को भुगतान आदेशों की कौन सी सूची देनी है।

योजना प्रणाली में भुगतान अनुसूची

सामान्यतया, सबसे आम भुगतान अनुसूची है नकदी प्रवाह योजना एक साल के लिए। यह सभी आय और व्ययों को ध्यान में रखता है, जिनकी भविष्य में घटना की योजना बनाते समय विश्वास करने का हर कारण होता है। सॉल्वेंसी सुनिश्चित करने का यह सबसे पहला, रणनीतिक स्तर है। यदि वर्ष के लिए खर्च, उदाहरण के लिए, अपेक्षित राजस्व से डेढ़ गुना अधिक है, तो पहले से ही इस स्तर पर यह स्पष्ट है कि बाहरी वित्तपोषण को आकर्षित किए बिना सॉल्वेंसी सुनिश्चित नहीं की जा सकती है।

एक वर्ष अपेक्षाकृत लंबी अवधि है जिसके दौरान स्थिति काफी महत्वपूर्ण रूप से बदल सकती है, इसलिए अधिक तीव्र समायोजन से बचा नहीं जा सकता है। अगला स्तर महीने के लिए नकदी प्रवाह योजना होगी। यह पहले से ही उन सभी विशिष्ट परिस्थितियों को ध्यान में रखता है जो इस समय विकसित हुई हैं:

• कच्चे माल, सामग्री, माल की आपूर्ति की आगामी मात्रा;
• प्राप्य खातों की वर्तमान मात्रा और उसकी गुणवत्ता;
• पहले से प्राप्त शिपमेंट और निकट भविष्य में प्राप्त होने वाले शिपमेंट दोनों के लिए आपूर्तिकर्ताओं को भुगतान की शर्तें;
• सक्रिय और संभावित ग्राहकों पर नवीनतम जानकारी के आधार पर अपेक्षित बिक्री (यह भी देखें, एक्सेल में बिक्री का पूर्वानुमान कैसे लगाएं ).

एक सही ढंग से तैयार किया गया शेड्यूल निकट भविष्य में दिखाई देने वाले नकदी अंतराल के जोखिमों को दर्शाता है।

आदर्श भुगतान अनुसूची क्या होनी चाहिए?

भुगतान अनुसूची उद्यम योजनाओं की संरचना का सबसे सक्रिय और लचीला हिस्सा है। इसमें विशिष्ट भुगतान प्राप्तकर्ताओं, राशियों, शर्तों और भुगतान के प्रकार के बारे में जानकारी शामिल है। उनका इष्टतम नियोजन क्षितिज दो सप्ताह का है। यह वह अवधि है जो आपको देर से निर्णय लेने के बजाय सक्रिय निर्णय लेने की अनुमति देती है और साथ ही, विशिष्ट परिस्थितियों में जल्दी से अनुकूलन करने की अनुमति देती है।

परिचालन कार्यक्रम के भाग के रूप में, यदि आवश्यक हो तो भुगतान की देय तिथि को एक दिन से दूसरे दिन के लिए स्थगित किया जा सकता है। इस दैनिक नियोजन कार्य का परिणाम वर्तमान दिन के भुगतानों की एक सूची है। साथ ही, किसी न किसी कारण से स्थगित किए गए भुगतान अन्य दिनों में किए जाने चाहिए, तो एक भी भुगतान नहीं छूटेगा और सामान्य दो-सप्ताह की योजना पूरी हो जाएगी। नियमित रूप से, सप्ताह में एक बार, शेड्यूल को समायोजित किया जाना चाहिए, इस प्रकार हमेशा दो सप्ताह पहले भुगतान की नवीनतम तस्वीर प्राप्त होती है।

भुगतान मापदंडों के अलावा, उद्यम की आंतरिक संरचना को भी ध्यान में रखना आवश्यक है। यह न केवल जटिल कानूनी व्यावसायिक संगठन वाले बड़े उद्यमों के लिए प्रासंगिक है। आकार के बावजूद, अक्सर व्यवसाय के विभिन्न क्षेत्रों से नकदी प्रवाह को अलग करने की आवश्यकता होती है। जिस तरह अक्सर फंड को एक दिशा से दूसरी दिशा में ट्रांसफर करना जरूरी होता है। आंतरिक निपटान की ऐसी विशेषताएं वर्तमान भुगतान अनुसूची में परिलक्षित होनी चाहिए।

नमूना भुगतान अनुसूची

शेड्यूल विकल्पों में से एक तालिका हो सकती है, जिसकी पंक्तियाँ भुगतान अवधि के अनुसार समूहीकृत प्रतिपक्षियों या व्यय वस्तुओं को दर्शाती हैं। संगठनात्मक संरचना को ध्यान में रखते हुए, राशियों को स्तंभों में विभाजित किया गया है, जिनमें से प्रत्येक उद्यम के प्रभागों में से एक से मेल खाता है। ऐसा ग्राफ़ लगभग वैसा ही दिखता है जैसा नीचे दिखाया गया है (तालिका देखें)।

मेज़. भुगतान अनुसूची का उदाहरण

यह फॉर्म न केवल प्रत्येक विशिष्ट भुगतान के सभी आवश्यक मापदंडों को एक साथ देखना संभव बनाता है, बल्कि कंपनी के पास अपने दायित्वों को पूरा करने के लिए उस दिन कितनी धनराशि होनी चाहिए। कॉलम के अनुसार विश्लेषण से पता चलता है कि प्रत्येक विभाग के चालू खाते में कितना पैसा होना चाहिए।

भुगतान शेड्यूल कैसे भरें

शेड्यूल तैयार करने के लिए डेटा आपूर्तिकर्ताओं और ठेकेदारों के साथ अनुबंध की शर्तों से लिया जाना चाहिए। समान समय सीमा पर नियमित भुगतान करना कठिन नहीं है। एक अधिक कठिन मामला विलंबित भुगतान वाले अनुबंधों के तहत भुगतान की समय सीमा की घटना की निगरानी करना है (यह भी देखें, क्या मुझे उस खरीदार पर भरोसा करना चाहिए जो विलंबित भुगतान मांगता है? ). इस प्रक्रिया को तेज करने और सुविधाजनक बनाने के लिए, इसे स्वचालित करना आवश्यक है ताकि प्राप्त या बेचे गए प्रत्येक बैच के लिए लेखांकन करते समय, रिपोर्ट बनाते समय इसके लिए नियत तारीख स्वचालित रूप से प्रदर्शित हो।

यदि किसी लेखांकन कार्यक्रम की ऐसी रिपोर्ट में सभी आवश्यक जानकारी शामिल नहीं है, या एक तैयार रिपोर्ट को पढ़ने में आसान रूप में आउटपुट करना किसी कारण या किसी अन्य कारण से असंभव है, तो वांछित परिणाम "पिवट टेबल" का उपयोग करके स्प्रेडशीट में प्राप्त किया जा सकता है। " औजार।

अच्छी तरह से कार्यशील योजना के साथ, आगामी नकदी अंतर के बारे में पहले से पता होना चाहिए ताकि अतिरिक्त वित्तपोषण पहले से ही जुटाया जा सके।

भुगतान अनुसूची का उपयोग कैसे करें

किसी भी रिपोर्ट, योजना या कार्यक्रम को तैयार करने का परिणाम प्रबंधन निर्णय होना चाहिए ( ). उनके सही और समय पर होने के लिए, आगामी नकद प्राप्तियों को ध्यान में रखना आवश्यक है। आने वाले भुगतानों की योजना बनाने के लिए समान सिद्धांतों का उपयोग किया जाता है:

• लेखांकन कार्यक्रम में ग्राहकों द्वारा भुगतान शर्तों पर नियंत्रण का स्वचालन;
• एक रिपोर्ट के रूप में राजस्व अनुसूची का आउटपुट;
• संरचनात्मक प्रभागों और अपेक्षित भुगतान शर्तों के आधार पर आय का समूहन।

फिर जो कुछ बचता है वह दोनों ग्राफ़ को एक साथ रखना है और देखना है कि वर्तमान दायित्वों को पूरा करने के लिए कहां और कब पैसे की कमी है। यदि ऊपर चर्चा की गई वार्षिक नकदी प्रवाह योजना सही ढंग से तैयार की गई है, तो अन्य विभागों में अस्थायी रूप से निःशुल्क धनराशि उत्पन्न की जानी चाहिए। यदि इसका पालन नहीं किया जाता है, तो इस समय तक बैंक ऋण प्राप्त करने के लिए दस्तावेज़ तैयार होने चाहिए। अच्छी तरह से कार्यशील योजना के साथ, आगामी नकदी अंतर के बारे में पहले से पता होना चाहिए ताकि अतिरिक्त वित्तपोषण पहले से ही जुटाया जा सके।

क़र्ज़ चुकाना ऐसे मामलों में तैयार किया गया जहां दायित्व को भागों में पूरा किया जाता है। भुगतान के समय को नियंत्रित करने और आकस्मिक देरी से बचने के लिए दोनों पक्षों को ऐसे शेड्यूल की आवश्यकता होती है।

ऋण दावों के पुनर्भुगतान का क्रम

ऋण चुकौती अनुसूचीअनुबंध के अतिरिक्त के रूप में तैयार किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, किसी बैंक से ऋण लेते समय, ग्राहक को समझौते के साथ ऐसा शेड्यूल दिया जाता है, और ऋण समझौते के पाठ में ही इसे अनिवार्य अनुलग्नक के रूप में सूचीबद्ध किया जाता है। औसत व्यक्ति के लिए उन शब्दावली के जंगल को समझना हमेशा संभव नहीं होता है जिनका उपयोग बैंकिंग वकील करना पसंद करते हैं। और अनुसूची में देनदार भुगतान की राशि और उसके भुगतान की तारीख को स्पष्ट रूप से देख सकता है।

और यहीं ग्राहक के लिए मुख्य खतरा है। वह अनुबंध की शर्तों को समझने की कोशिश नहीं कर सकता है, लेकिन बस समझौते के अनुसार भुगतान करता है, जो कुल राशि को इंगित करता है। और इसमें छिपा हुआ कमीशन शामिल हो सकता है। इसलिए अधिक भुगतान, समझौते के समापन से पहले अनिर्दिष्ट, लेकिन अनुबंध पर हस्ताक्षर करने से वैध हो गया, और इसलिए निष्पादन के लिए स्वीकार किया गया। इसीलिए आवेदन में लिखी संख्याओं के साथ ऋण शर्तों की तुलना करना बहुत महत्वपूर्ण है।

ऋण के लिए आवेदन करते समय, आपको निर्दिष्ट करना चाहिए:

• क्या शेड्यूल से विचलन संभव है, और यह बाद के भुगतानों को कैसे प्रभावित करेगा;
• क्या मासिक भुगतान के आकार पर नवीनतम जानकारी के साथ बैंक से नया शेड्यूल प्राप्त करना संभव होगा?

अतिदेय मौद्रिक दायित्व के लिए पुनर्भुगतान अनुसूची

दावों के पुनर्भुगतान के लिए प्राथमिकता बनाने का एक अन्य कारण मुख्य दायित्व को पूरा करने में विफलता हो सकता है, जिसके परिणामस्वरूप बकाया और ऋण होता है। किसी दायित्व को पूरा करने में देरी के संबंध में, पार्टियों के समझौते में दंड का प्रावधान हो सकता है। उदाहरण के लिए, डिलीवरी में विफलता के लिए दंड का प्रावधान किया जा सकता है।

लेकिन अगर कंपनी भुगतान करने से इनकार नहीं करती है, लेकिन केवल धन की कमी के कारण नहीं कर सकती है, तो प्रतिपक्ष रियायतें दे सकता है। वैकल्पिक रूप से, पार्टियाँ किश्तों में ऋण का भुगतान करने के लिए सहमत हो सकती हैं। यह बिल्कुल भी पैसा न मिलने से बेहतर है। देनदार को पालन करना होगा ऋण चुकौती अनुसूची, जहां भुगतान अवधि दर्शाई गई है। यदि इन्हें लागू किया जाता है तो इसमें दंड भी शामिल हो सकता है।

ऋण चुकौती अनुसूची तैयार करने के नियम। नमूना

ऋण चुकौती अनुसूची का रूप काफी हद तक उस दायित्व के प्रकार पर निर्भर करता है जिसके पुनर्भुगतान के लिए इसे तैयार किया गया है। यहां लागू होने वाले नियम वे हैं जो अनुबंध में निहित हैं या बातचीत के दौरान घोषित किए गए हैं। इसलिए शेड्यूल बनाते समय, आप बस तर्क का पालन कर सकते हैं। यह समझने योग्य और स्पष्ट होना चाहिए। इसे पढ़ने के बाद कोई अस्पष्टता नहीं रहनी चाहिए.

ग्राफ़ स्वयं एक तालिका की तरह दिखता है जहाँ निम्नलिखित श्रेणियों का उपयोग किया जा सकता है:

• भुगतान राशि, और इसे ऋण निकाय के भुगतान और ऋण पर ब्याज में विभाजित किया जा सकता है;
• इसके कार्यान्वयन की तिथि.

अनुसूची समझौते का एक अभिन्न अंग हो सकती है, और फिर इसके तहत हस्ताक्षर भी रखे जा सकते हैं। इस मामले में, ऋण चुकौती के क्रम में बदलाव के साथ, एक नया शेड्यूल तैयार किया जाता है, जो हस्ताक्षर के बाद लागू होता है। लेन-देन के पक्ष जिन्होंने आपूर्ति समझौते की शर्तों के उल्लंघन के कारण उत्पन्न होने वाले ऋण को चुकाने के लिए एक समझौता किया है, वे निम्नलिखित नमूना ऋण चुकौती अनुसूची का उपयोग कर सकते हैं।