Limites du financement en tant qu'élément de gestion des dépenses du budget fédéral. Montants de financement Sélectionnez les montants maximaux de financement

LIMITES DE FINANCEMENT

Les BA et LBO, que le FO (ou FC) apporte au GRBS et au GAIF, sont alloués pour un an. Ce n'est pas pratique de travailler avec une telle somme. Par conséquent, pour plus de commodité, ces montants peuvent être divisés trimestriellement ou mensuellement. Ces montants sont ajustés au montant maximum de financement. Ils sont ensuite répartis entre les destinataires et les administrateurs sources.

POF est un outil facultatif d’exécution budgétaire. Les POF ne sont fournis que lorsque la décision concernant leur utilisation est prise par le District fédéral.

POF – le montant maximum de paiement des obligations monétaires au cours de la période correspondante de l'exercice en cours.

Colombie-Britannique, article 226.1. Limites de financement

1. Dans le cas et la procédure établis par l'autorité financière, lors de l'organisation de l'exécution du budget des dépenses, il peut être nécessaire d'approuver et de communiquer aux principaux gestionnaires, administrateurs et bénéficiaires des fonds budgétaires le montant maximum de paiement des obligations monétaires. dans la période correspondante de l’exercice en cours (le montant maximum du financement).

2. Les montants limites de financement sont fixés en général par rapport au gestionnaire principal, gestionnaire et bénéficiaire des fonds budgétaires sur une base mensuelle ou trimestrielle selon la méthode de la comptabilité d'exercice à compter du début de l'exercice en cours ou pour le trimestre correspondant en fonction des demandes de financement des principaux gestionnaires, gestionnaires et bénéficiaires des fonds budgétaires.

Les états financiers sont complétés conformément au formulaire établi par l'autorité financière par exemple.

Les outils d'organisation de l'exécution budgétaire évoqués ci-dessus sont agréés par le Code budgétaire. Il arrive souvent que la réalisation d’indicateurs de performance trimestriels ou mensuels ne soit pas suffisante et qu’il soit nécessaire de mettre à jour les indicateurs prévus sur une période plus courte, parfois même quotidiennement. Pour ce faire, de nombreux clients utilisent un outil supplémentaire : les volumes de financement.

Montant du financement des dépenses- l'étendue des droits du gestionnaire principal ou du bénéficiaire de payer les obligations monétaires acceptées sur les fonds budgétaires dans une certaine période. Les montants des financements sont alloués pour une période aléatoire et sont communiqués d'abord aux principaux gestionnaires, puis aux bénéficiaires. PF contient le montant maximum que GRBS et PBS ont le droit de dépenser au cours d'une certaine période. C'est l'OF qui décide s'il s'agit d'un montant selon une certaine classification ou simplement d'un montant total sans ventilation par postes de dépenses.

Lors de l'organisation de l'exécution du budget dans les conditions modernes, deux schémas de travail sont utilisés pour enregistrer le volume de financement sur les comptes personnels : actif et passif. Avec un plan de travail « actif », les montants des financements sont alloués au compte personnel et l'argent est bloqué sur le compte courant budgétaire. Autrement dit, si les PF sont alloués à un PBS spécifique, alors l'argent pour ces PF est réservé dans le compte de règlement budgétaire ; un autre PBS n'a pas le droit de prendre cet argent.

Avec un système de fonctionnement passif, l’allocation du PF ne bloque pas les fonds du compte courant budgétaire. Ce système vous permet de fournir davantage de liquidités à PBS au bon moment.

Ordre du Département des finances de l'Okrug autonome de Khanty-Mansiysk - Ugra
N°20-np du 01/08/2017

Enregistré au Département d'État d'enregistrement des actes juridiques normatifs du Bureau du gouverneur de l'Okrug autonome de Khanty-Mansiysk - Ugra 02/08/2017, n° 3459

Conformément à l'article 226.1 du Code budgétaire de la Fédération de Russie commande:

1. Approuver la Procédure ci-jointe d'approbation et de communication aux principaux gestionnaires et bénéficiaires des fonds budgétaires le montant maximum de paiement des obligations monétaires pour la période correspondante de l'exercice en cours (montants maximaux de financement).

2. Le présent arrêté entre en vigueur dès sa signature et s'applique aux relations juridiques nées à compter du 1er janvier 2017.

Directeur du Département Financier –

Vice-gouverneur de l'Okrug autonome V.A. Dyudina

Annexe à la commande

Département des finances de Khanty-Mansiysk

Okrug autonome - Ugra

Commande

approbation et communication aux principaux gestionnaires et bénéficiaires des fonds budgétaires du montant maximum de paiement des obligations monétaires dans la période correspondante de l'exercice en cours (montants limites de financement)

1. La présente procédure détermine le mécanisme et le calendrier d'approbation et de communication aux principaux gestionnaires et bénéficiaires des fonds budgétaires de l'Okrug autonome de Khanty-Mansiysk - Ugra (ci-après dénommé le gestionnaire principal, le bénéficiaire de l'okrug autonome) des montants maximaux de financement pour le paiement des obligations monétaires (ci-après dénommés montants maximaux de financement) dans la période correspondante de l'exercice en cours lors de l'organisation de l'exécution du budget de l'Okrug autonome en termes de dépenses.

2. La procédure d'approbation et de communication aux bénéficiaires des montants maximaux de financement s'applique aux institutions budgétaires et autonomes lorsqu'elles accordent des subventions, dont la source de financement sont les fonds du budget fédéral reçus par le biais de transferts interbudgétaires et les fonds prévus pour le cofinancement du budget. du district autonome pour lequel des comptes personnels sont ouverts conformément à la Procédure d'ouverture et de tenue de comptes personnels par le Département des finances de l'Okrug autonome de Khanty-Mansiysk - Ugra, approuvée par arrêté du Département des finances de l'Okrug autonome de Khanty-Mansiysk Okrug - Ugra du 30 décembre 2008 n° 247-o (ci-après dénommée la Procédure d'ouverture et de tenue des comptes personnels par le Département des Finances, Département des Finances).

3. Le flux documentaire associé à l'approbation et à la communication des montants maximaux de financement aux principaux gestionnaires et bénéficiaires s'effectue par voie électronique à l'aide d'une signature électronique dans le système automatisé de planification, de comptabilité et d'analyse de l'exécution budgétaire « Budget » (ci-après dénommé AS "Budget"). A défaut de gestion électronique des documents utilisant une signature électronique, les documents sont présentés sur papier.

4. Des montants maximaux de financement sont fixés pour les dépenses dont la source de soutien financier sont les fonds du budget fédéral reçus dans l'ordre des transferts interbudgétaires sous forme de subventions, subventions et autres transferts interbudgétaires (ci-après dénommés transferts interbudgétaires), et fonds prévus pour le cofinancement sur le budget de l'Okrug autonome de Khanty-Mansiysk - Ugra, en utilisant des méthodes d'expertise et d'extrapolation.

5. Les montants maximaux de financement sont approuvés par le ministère des Finances sur une base mensuelle ou trimestrielle en général sans détail selon les codes de classification budgétaire de la Fédération de Russie et sont communiqués aux principaux gestionnaires. Les limites de financement pour le trimestre correspondant peuvent contenir des détails mensuels.

6. Les montants maximaux de financement des subventions fournies par le budget fédéral au budget de l'Okrug autonome sont reflétés sur le compte personnel du gestionnaire principal dans les montants établis par les accords d'octroi de subventions pour remplir les obligations du budget fédéral. et le budget de l'Okrug autonome, indiquant le code (objectif) de la subvention.

7. Les volumes de financement maximaux approuvés depuis le début de l'année ne peuvent pas dépasser les allocations budgétaires approuvées par la liste budgétaire consolidée du budget de l'okrug autonome (liste budgétaire) des principaux gestionnaires (bénéficiaires), et les limites des obligations budgétaires pour le principal correspondant. gestionnaires (bénéficiaires) du budget de l'okrug autonome.

8. Le montant des paiements en espèces pour les dépenses du mois en cours (trimestre, année) ne peut excéder les montants maximaux de financement approuvés pour la période correspondante.

9. Le calcul du montant des volumes maximaux de financement est effectué selon les méthodes précisées au paragraphe 4 de la présente Procédure, sur la base :

extraits du compte personnel du bénéficiaire des fonds budgétaires sous la forme conforme à l'annexe 9 à la procédure d'ouverture et de tenue de comptes personnels par les organes territoriaux du Trésor fédéral, approuvée par arrêté du Trésor fédéral de Russie du 17 octobre 2016 N° 21n (ci-après dénommée la Procédure d'ouverture et de tenue de comptes personnels par un organe territorial du Trésor fédéral), reçue par le Département des Finances de l'organisme territorial du Trésor fédéral conformément à la Procédure d'ouverture et de tenue de comptes personnels comptes de l'organisme territorial du Trésor fédéral (ci-après dénommé extrait du compte de 14 personnes).

les demandes de financement sous la forme d'une prévision de paiements en espèces pour les dépenses budgétaires de l'Okrug autonome pour l'exercice en cours, générées et soumises par le gestionnaire principal conformément à la procédure d'élaboration et de tenue d'un plan de trésorerie pour l'exécution du budget de l'Okrug autonome de Khanty-Mansiysk - Ugra pour l'exercice en cours, approuvé par arrêté du Département des finances de l'Okrug autonome du 19 juin 2009 n° 2-np.

10. Si le montant total des dépenses générées sur la base d'une demande de financement dépasse le montant des dépenses déterminé par le ministère des Finances en tenant compte d'un extrait du compte de 14 personnes (ci-après dénommé le montant des dépenses admissible) , les volumes de dépenses précisés dans la demande de financement font l'objet d'une réduction de la différence entre le montant total des dépenses générées sur la base d'une demande de financement et le montant des dépenses admissibles au prorata du montant des dépenses précisées dans les demandes de financement. .

11. Le ministère des Finances, au plus tard deux jours ouvrables à compter de la date de réception de l'extrait du compte de 14 personnes, informe les principaux gestionnaires des montants maximaux de financement par notification sous la forme conforme à l'annexe 1 du présent Procédure (ci-après dénommée Notification 1).

12. L'administrateur en chef, au plus tard deux jours ouvrables à compter de la date de réception de la notification 1, transmet au ministère des Finances des propositions sur les montants maximaux de financement pour les transferts interbudgétaires transférés aux budgets des municipalités et pour les dépenses de co- exécuteurs des programmes d'État de l'Okrug autonome, établi dans une notification sous la forme conforme à l'annexe 2 de la présente procédure (ci-après dénommée Avis 2).

Le ministère des Finances, au plus tard deux jours ouvrables à compter de la date de réception de la notification 2, examine les propositions du gestionnaire principal sur les volumes maximaux de financement des transferts interbudgétaires transférés aux budgets des communes et sur les dépenses des gestionnaires principaux. (co-exécutants) des programmes d'État de l'Okrug autonome en vue de ne pas dépasser les limites des obligations budgétaires.

Dans le cas où les volumes maximaux de financement ne dépassent pas les limites des obligations budgétaires, le ministère des Finances informe les bénéficiaires concernés des indicateurs des volumes maximaux de financement distribués pour les dépenses des principaux gestionnaires (co-exécuteurs) des programmes de l'État. de l'Okrug autonome par l'avis 1 et les indicateurs des volumes maximaux distribués de financement pour les transferts interbudgétaires transférés aux bénéficiaires (municipalités), notification sous la forme conformément à l'annexe 3 de la présente procédure (ci-après dénommée notification 3).

13. Le directeur général répartit les montants maximaux de financement des bénéficiaires pour les dépenses des institutions de l'État par l'avis 3, tel que déterminé par le ministère des Finances, en les reflétant selon la classification utilisée lors de la tenue de la liste budgétaire du directeur général sur les comptes personnels. , pour comptabiliser les transactions avec des fonds provenant du budget fédéral et du budget de la région autonome, ouvertes auprès du ministère des Finances conformément à la Procédure d'ouverture et de tenue des comptes personnels par le ministère des Finances.

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Le Ministère des Finances, après avoir reçu un document électronique dans l'AS « Budget » dans le lieu de travail « Travailler avec FC » sur l'interface « Répartition des PF », contenant des propositions sur les volumes maximaux de financement, considère les volumes maximaux de financement avec un Afin de ne pas dépasser les volumes maximaux de financement apportés au gestionnaire principal, le budget limite les obligations.

Si les indicateurs des volumes de financement maximum sont conformes aux exigences du AS « Budget », la date d'acceptation est fixée dans l'espace de travail « Travailler avec FC » sur l'interface « Distribution des fonds ».

Le responsable principal, après que la Direction Financière ait adopté le montant maximum de financement des dépenses, apporte aux destinataires les Notifications 3 générées dans l'URM AS dans le lieu de travail Travailler avec FC sur l'interface PF Distribution.

15. Les modifications des volumes maximaux de financement sont apportées en fonction des résultats de l'examen par le ministère des Finances des propositions du gestionnaire principal sur les volumes maximaux de financement, formalisées par l'Avis 2 pour les transferts interbudgétaires transférés aux budgets des municipalités, et pour les dépenses des co-exécutants des programmes de l'État et la notification 3 pour les dépenses des institutions de l'État.

Dans ce cas, une modification des volumes maximaux de financement ne peut être réalisée qu'en effectuant un transfert interne entre le gestionnaire principal et les bénéficiaires sans modifier le montant total des volumes maximaux de financement.

La proposition du directeur général est soumise à l'examen du ministère des Finances pour validité dans un délai de trois jours ouvrables à compter de la date de sa réception. Si nécessaire, en plus de la demande, le ministère des Finances demande aux principaux gestionnaires des documents confirmant la survenance des obligations monétaires pertinentes.

Les modifications des volumes de financement maximaux sont approuvées par le ministère des Finances pour les principaux gestionnaires en fonction des résultats de l'examen des demandes des principaux gestionnaires.

Les modifications des volumes de financement maximum sont apportées de la manière établie par les paragraphes 9 à 14 de la présente procédure.

16. Les montants maximaux des financements inutilisés à la fin du mois (trimestre) de référence, dont la source de soutien financier sont des transferts interbudgétaires reflétés dans les comptes personnels correspondants des principaux gestionnaires et bénéficiaires, sont sujets à rappel.

17. Le retrait des montants maximaux de financement est effectué par le Ministère des Finances sur la base d'un extrait du compte de 14 personnes le premier jour ouvrable du mois (trimestre) suivant.

18. Le ministère des Finances, au plus tard un jour ouvrable à compter de la date de réception de l'extrait du compte de 14 personnes, révoque les montants maximaux de financement du gestionnaire principal, les bénéficiaires correspondants des transferts interbudgétaires transférés aux budgets de municipalités, et pour les dépenses des co-exécutants des programmes de l'État avec une notification appropriée.

Le directeur général, au plus tard un jour ouvrable, révoque les montants maximaux de financement des bénéficiaires pour les dépenses des institutions gouvernementales avec une notification correspondante générée dans l'URM AS dans le lieu de travail Travailler avec FC sur l'interface PF Distribution.

Annexe 1 à la Procédure

Annexe 2 à la Procédure

approbation et communication aux principaux responsables et

bénéficiaires des fonds budgétaires du montant maximum

paiement des obligations monétaires dans la période correspondante de l'exercice en cours

exercice (limites de financement)

Annexe 3 à la Procédure

approbation et communication aux principaux responsables et

bénéficiaires des fonds budgétaires du montant maximum

paiement des obligations monétaires dans la période correspondante de l'exercice en cours

exercice (limites de financement)

À remplir s'il y a un événement dans la liste budgétaire consolidée (liste budgétaire) et les limites des obligations budgétaires

Outre les lettres du Trésor fédéral n° 07-04-05/03-911 du 29 décembre 2015 et n° 07-04-05/03-929 du 31 décembre 2015, nous vous informons que conformément au paragraphe 13 de la procédure d'approbation et portant à l'attention des principaux gestionnaires, administrateurs et bénéficiaires des fonds du budget fédéral le montant maximum de paiement des obligations monétaires, approuvé par arrêté du ministère des Finances de la Fédération de Russie du 21 décembre 2015 n°. 204n (ci-après - Procédure n° 204n), le montant maximum de paiement des obligations monétaires (ci-après - le montant maximum de financement ) expire à l'expiration de la période pour laquelle elles ont été établies.

Actuellement, les volumes de financement maximaux ont été approuvés pour tous les principaux gestionnaires des fonds du budget fédéral pour le premier trimestre 2016. Pendant la période de validité des volumes de financement maximaux, les soldes des volumes de financement maximaux reflétés dans les comptes personnels des principaux les managers, managers, bénéficiaires et autres destinataires sont pris en compte selon la méthode de la comptabilité d'exercice.

Lorsque la date d'expiration des volumes de financement maximaux arrive, l'organisme territorial du Trésor fédéral, conformément à l'article 30 de la procédure n° 204n, au plus tard le jour ouvrable suivant, annule les indicateurs des volumes de financement maximaux enregistrés sur le compte personnel. comptes des principaux dirigeants, gérants, destinataires et autres destinataires en générant un Certificat (code formulaire selon OKUD 0504833). La date d'annulation des indicateurs des volumes de financement maximaux approuvés pour le premier trimestre 2016 est le 1er avril 2016.

Par ailleurs, nous vous rappelons que l'organisme territorial du Trésor fédéral, conformément aux alinéas 2 et 3 de la lettre n° 07-04-05/03-911 du 29 décembre 2015, exerce un contrôle quotidien pour s'assurer que les paiements en espèces enregistrés dans les comptes personnels concernés des bénéficiaires ne dépassent pas les autres bénéficiaires, les volumes de financement maximaux atteints et en cas de dépassement des dépenses en espèces, envoie immédiatement les informations pertinentes au Trésor fédéral à l'adresse e-mail du chef du Département chargé d'assurer l'exécution des le budget fédéral E.A. Semenova [email protégé](en copie à l'adresse du chef adjoint du Département chargé d'assurer l'exécution du budget fédéral O.V. Pavlyukova [email protégé]) indiquant les raisons du dépassement ci-dessus. Parallèlement, les organes territoriaux du Trésor fédéral sont chargés d'ajuster le solde des volumes de financement maximaux conformément au chiffre « 3.5.2. Mise en œuvre de l'ajustement du solde du POFR du montant des dépenses en espèces effectuées avant la réception du POFR » Modalités de travail dans le logiciel d'application « Système automatisé du Trésor fédéral » dans les conditions d'apport du POFR au budget fédéral. Une version mise à jour de la méthodologie ci-dessus est jointe.

Aperçu des documents

Les volumes de financement maximaux ont été approuvés pour tous les principaux gestionnaires des fonds du budget fédéral pour le premier trimestre 2016.

Lorsque la date d'expiration des volumes maximaux de financement arrive, l'organisme territorial du Trésor fédéral, au plus tard le jour ouvrable suivant, annule les indicateurs des volumes maximaux de financement enregistrés sur les comptes personnels des principaux gestionnaires, gérants, bénéficiaires, et d'autres destinataires en générant un Certificat (code de formulaire selon OKUD 0504833). La date d'annulation des indicateurs homologués pour le premier trimestre 2016 est le 1er avril 2016.

Il convient également de noter que l'organe territorial du Trésor fédéral exerce un contrôle quotidien sur le fait que les paiements en espèces enregistrés dans les comptes personnels concernés des bénéficiaires et autres bénéficiaires ne dépassent pas les volumes de financement maximaux.

MODE D'EMPLOI

Pour modifier le montant maximum de financement pour les dépenses

DANS LE SYSTÈME D'INFORMATION DU MINISTÈRE DES FINANCES DE LA FÉDÉRATION DE RUSSIE

pour les PRINCIPAUX GESTIONNAIRES DES FONDS BUDGÉTAIRES FÉDÉRAUX

Version 2016.01

Liste de termes et abréviations. 2

1 Démarrez le système.. 2

2 Certificat selon l'annexe n° 3 (POFR) 2

2.1 Constitution de l'Annexe n°3 (POFR) 2

2.2 Coordination interne de l'annexe n°3 (POFR) 2

Liste des termes et abréviations

2 Démarrage du système

Pour commencer à travailler avec le système, vous devez effectuer la séquence d'actions suivante :

– lancez le navigateur Internet en double-cliquant avec le bouton gauche de la souris sur son raccourci sur le bureau ou cliquez sur le bouton « Démarrer » et dans le menu qui s'ouvre, sélectionnez l'élément correspondant au navigateur Internet que vous utilisez ;

– saisissez l'adresse dans la barre d'adresse de votre navigateur Internet : http://budgetplan. minfin. ru/;

Figure 1. Fenêtre d'identification

– dans la fenêtre d’identification, saisissez votre identifiant et votre mot de passe pour accéder au Système et cliquez sur le bouton « Connexion » (Figure 1).

Figure 2. Fenêtre principale du système

Après cela, le menu principal du système s'ouvrira (Figure 2).

3 Certificat selon l'annexe n° 3 (POFR)

3.1 Constitution de l'annexe n°3 (POFR)

La constitution du document annexe (POFR) est effectuée dans le registre des documents du gestionnaire principal des fonds du budget fédéral (ci-après - GRBS).

Figure 3. Accédez à la sous-section « Registre des documents GRBS »

Pour accéder au registre des documents GRBS, il faut sélectionner l'onglet « Menu » (1) dans la fenêtre principale du Système, dans la colonne qui s'ouvre, sélectionner la rubrique « Liste budgétaire et LBO » (2) et ouvrir le sous-section « Registre des documents GRBS » (3) d'un simple clic du bouton gauche de la souris (Figure 3).

Figure 4. Onglet Boîte d'envoi

En conséquence, la sous-section « Registre des documents GRBS » s'ouvrira, dans laquelle vous devrez vous rendre dans l'onglet « Sortant » (Figure 4).

Figure 5. Article [Annexe (POFR)]

Pour générer l'annexe n°3 (POFR), vous devez cliquer sur le bouton « Générer le document » et sélectionner la rubrique [Annexe (POFR)](Figure 5).

Figure 6. Fenêtre « Application (POFR) »

En conséquence, la fenêtre « Application (POFR) » s’ouvrira (Figure 6).

Les champs « Numéro du document » et « Date du document » sont renseignés automatiquement et ne sont pas modifiables.

Le champ « Type de changement » est renseigné automatiquement et, si nécessaire, édité en sélectionnant une valeur dans l'ouvrage de référence en cliquant sur le bouton .

Important! Le champ « Type de changement » est obligatoire.

Les champs « Base » et « Justification » sont renseignés manuellement à l'aide du clavier.

Le champ « Document approuvé » est renseigné automatiquement une fois le document approuvé.

Figure 7. Modification des champs pour saisir manuellement les montants des modifications

Le champ « CRF agréée » pour chaque mois dans la zone inférieure de la fenêtre « Annexe (POF) » est renseigné automatiquement à partir des données du registre « CRF agréée » dans la rubrique « Liste budgétaire et LBO » (Figure 7).

Les champs « Modifier le montant » sont remplis manuellement à l'aide du clavier.

Pour renseigner les montants par trimestre, vous devez cocher le champ « Remplir trimestriellement ».

Note. Si le champ « Remplir trimestriellement » est coché, les champs « Montant de la modification » par mois dans la zone inférieure de la fenêtre « Annexe (POFR) » deviennent indisponibles pour l'édition.

Important! Si dans le registre « CRF agréées » de la section « Liste budgétaire et LBO » les montants maximaux des dépenses de financement sont approuvés sur une base mensuelle, alors les modifications trimestrielles ne sont pas disponibles pour approbation.

Le champ « PFR prenant en compte les modifications » pour chaque mois est renseigné automatiquement sur la base de la somme des valeurs des champs « CRF agréée » et « Montant de la modification » pour le mois correspondant.

Figure 8. Bouton « Document d'accompagnement »

Pour joindre un document d’accompagnement, vous devez cliquer sur le bouton « Document d’accompagnement » (Figure 8).

Figure 9. Bouton Parcourir

En conséquence, la fenêtre « Joindre une lettre de motivation » s'ouvrira, dans laquelle vous devrez cliquer sur le bouton « Parcourir » (Figure 9).

Figure 10. Bouton Ouvrir

Dans la fenêtre qui s'ouvre, sélectionnez un fichier avec l'extension appropriée et cliquez sur le bouton « Ouvrir » (Figure 10).

Pour terminer la procédure de pièce jointe du document d’accompagnement, cliquez sur le bouton « Enregistrer » (Figure 11).

Note. Pour joindre plusieurs documents, vous devez archiver les documents concernés et joindre un fichier avec l'extension * . fermeture éclair.

Pour sauvegarder les données saisies et compléter la constitution de l'annexe n°3 (POFR), vous devez cliquer successivement sur les boutons « Enregistrer » et « Fermer » (Figure 12).

Figure 13. Nouvelle ligne

En conséquence, une nouvelle ligne avec le statut « Brouillon » sera ajoutée au registre des documents GRBS (Figure 13).

Figure 14. Valeur « Télécharger »

Afin de visualiser le document d'accompagnement ci-joint, dans la colonne « Lettre de motivation » vous devez cliquer sur la valeur « Télécharger » (Figure 14).

En conséquence, le document d'accompagnement sera téléchargé sur le poste de travail de l'utilisateur sous forme de fichier avec l'extension appropriée.

3.2 Coordination interne de l'Annexe n°3 (POFR)

Figure 15. Bouton « Approbation »

Pour envoyer l'annexe n°3 (POFR) pour approbation interne, vous devez sélectionner la ligne correspondante avec le statut « Projet » et cliquer sur le bouton « Approbation » (Figure 15).

Important! Il est impossible de créer une fiche d'approbation interne :

– s'il n'existe actuellement aucune inscription pour ce GRBS dans le registre « CRF agréée » ;

– si le montant du POFR, compte tenu des évolutions proposées pour un mois quelconque, devient négatif pour ce GRBS :

– si le montant du changement est renseigné pour le trimestre, et dans le registre « CRF agréée », les montants sont approuvés mensuellement.

L'approbation de l'annexe n° 3 (POFR) s'effectue selon un algorithme d'approbation interne standard dans le système, qui est décrit dans le document « Guide de l'utilisateur pour travailler avec le registre des obligations de dépenses dans le système d'information du ministère des Finances du Fédération de Russie », présenté sur le site officiel du ministère des Finances de la Fédération de Russie dans la section « Informations » sur les systèmes du ministère des Finances de la Russie/complexe logiciel « Planification budgétaire ».

Important! L'approbation de l'annexe n°3 (POFR) n'est possible qu'avec l'utilisation d'une signature électronique qualifiée renforcée.

Figure 16. Indicateur de correspondance externe

Après une approbation interne réussie, le statut de l'annexe n° 3 (POFR) correspondante passera à « Approuvé » et l'indicateur d'approbation externe dans la colonne « MF » apparaîtra en jaune (Figure 16).

Il arrive très souvent que les fonds budgétaires, apportés à l'institution gouvernementale en début d'année par un document financier, soient en fait transférés en partie par le Trésor (mensuel ou trimestriel). Si vous prenez en compte les fonds budgétaires dans les comptes des limites complétées des obligations ou des crédits budgétaires (qui sont pris en compte dans les comptes de la section 5 du plan comptable budgétaire), il sera difficile d'obtenir des informations à jour. sur le solde des fonds au cours de la période. Pour résoudre ce problème dans le programme « 1C : Comptabilité d'une institution gouvernementale, 8e éd. 2.0" comptabilité non systémique organisée des volumes maximaux de financement (POF) sur les comptes hors bilan POF.P, POF.R, POF.S.

Pour la comptabilité habituelle des fonds budgétaires transférés dans le cadre du CPS, il est nécessaire d'établir des comptes hors bilan du POF dans le Plan Comptable (USAP). Pour ce faire, vous devez ouvrir le Plan Comptable, situé dans la rubrique « Administration » :

Ensuite, dans la section « UPR » du Plan Comptable, retrouvez les comptes de comptabilisation des montants maximaux de financement :

Pour la mise en place, vous devez ouvrir chacun des trois comptes POF et cocher la case « Comptabilité par KPS » (ce paramétrage signifie que la comptabilité sera tenue dans le cadre de KPS) :

L'enregistrement des POF apportés à l'établissement par le Trésor s'effectue dans le document « Données budgétaires » sur l'onglet POF :

Pour la comptabilité habituelle des fonds budgétaires transférés dans le cadre de KBK et KOSGU, vous devez d'abord configurer le formulaire. Pour cela, dans le formulaire d'inscription POF, cliquez sur le bouton « Toutes les actions » (qui se trouve dans l'en-tête du document) et sélectionnez l'élément de menu contextuel « Modifier le formulaire » :

Dans le formulaire qui s'ouvre, développez la liste, recherchez KBK et KOSGU, comme indiqué sur la figure, et cochez les cases en regard de ces valeurs.

Une fois les paramètres terminés, le formulaire ressemblera à ceci :

Après la mise en place, vous devez enregistrer les POF qui ont été complétés par le Trésor pendant cette période :

Dans l'onglet « Opération comptable », précisez une opération type (à sélectionner parmi les éléments prédéfinis proposés) :

Résultat du document :

Après l'enregistrement des états financiers complétés, les activités financières et économiques doivent être exercées de la manière habituelle en termes de planification et d'autorisation (enregistrement des obligations budgétaires, puis des obligations monétaires et du respect des obligations monétaires avec les documents de paiement).
Afin de suivre le montant décaissé et les soldes du POF enregistrés au cours de la période, le rapport « Données récapitulatives sur l'exécution du budget du PBS » est utilisé, situé dans la section « Planification et autorisation », article « Rapports de planification et d'autorisation ».

Le rapport doit également être configuré pour refléter les informations requises. Pour ce faire, cliquez sur le bouton approprié dans le formulaire de rapport.

Ensuite, dans le formulaire qui s'ouvre, définissez les paramètres suivants :

Une fois configuré, le rapport ressemblera à ceci :

En générant un rapport pour la période requise, vous pouvez suivre combien de POF a été réalisé au cours de la période et combien d'argent il reste. La colonne « POF non exécuté » reflétera la différence entre le POF complété et le montant des documents monétaires pour les obligations budgétaires remplies.