Який період охоплює прогноз касових оборотів. Організація та порядок здійснення розрахунково-касового обслуговування клієнтів. Список використаних джерел

З 1991 року у Росії здійснюється прогноз касових оборотів. Основною його метою є визначення потреби у готівці в цілому по РФ, по регіонах та установах банків та відповідно до цього розробка заходів щодо стабілізації грошового обігу. Прогнози відображають обсяг та джерела надходжень всіх готівки до кас банків, розміри та цільовий напрямок їх видач підприємствам. організаціям та окремим особам, а також суму випуску та вилучення з обігу.

Основне завдання банків у роботі з прогнозування касових оборотів полягає у досягненні найбільшої достовірності та реальності складених розрахунків та визначенні зміни готівкової. грошової масиу обороті. Важливим етапомє й розробки заходів щодо збільшення надходжень готівки, їх економного використання з метою обмеження емісії.

Регламентуючі документи:

Положення ЦБ про правила організації готівкового грошового звернення біля РФ від 05.01.1998 №14-П,

Вказівки про порядок складання статистичного звіту про касові обороти установ банку Росії та кредитних організацій у РФ.

Кредитні організації визначення потреби у готівкових грошах, необхідні забезпечення витратних операцій своїх клієнтів, становлять прогнозні розрахунки очікуваних надходжень готівки до каси та його видачі виходячи з динамічних рядів і «Звіту про касові обороти установ Банку же Росії та кредитних организаций». Ці розрахунки складаються кредитними організаціями щокварталу з розподілом по місяцях і надсилаються до РКЦ за 14 днів до початку прогнозованого кварталу.

Щокварталу територіальні установи ЦБ РФ аналізують стан готівкового фінансового обороту у регіонах. Результати аналізу використовуються ними для складання прогнозів касових оборотів, а також для розробки та здійснення спільно з установами банків заходів щодо покращення організації обороту готівки та скорочення емісії.

2.5. Безготівкове звернення: поняття, групи, основні засади організації безготівкового обігу

Безготівкове звернення- це зміна залишків грошових коштівна банківських рахунках, що відбувається внаслідок виконання банком розпоряджень власника рахунку у вигляді чеків, акредитивів та інших розрахункових документів.

Розрізняють дві групи безготівкового обігу: за товарними операціями та фінансовими зобов'язаннями. До першої групи належать безготівкові розрахунки за товари та послуги, до другої - платежі до бюджету (податок на прибуток, прибутковий податок з фізичних осіб...) та позабюджетні фонди, погашення банківських позик, сплата відсотків за кредит.

Безготівкові розрахунки мають важливе економічне значення у прискоренні оборотності коштів, скороченні готівки в обігу.

У разі розвитку ринкових відносин можна назвати основні засади організації безготівкових розрахунків.

Перший принцип - здійснення безготівкових розрахунків за рахунками, які банки відкривають клієнтам для зберігання та переказу коштів. Цей принцип має відношення як до фізичних, і до юридичних. Проведення розрахунків через банк має поєднуватися з економічною самостійністю клієнтів та їх матеріальною відповідальністюза дії.

Другий принцип - при всьому різноманітті форм власності та характеру діяльності підприємстві за ним залишається право вільного вибору форм розрахунків та закріплення їх у господарських договорах. Цей принцип також орієнтований на затвердження економічної самостійності всіх суб'єктів ринку. Банку приділяється роль посередника.

Третій принцип - перерахування коштів за рахунками підприємств провадиться за дорученням платника або за його згодою (акцептом). Це дає можливість підприємству-покупцеві контролювати виконання постачальником основних умов договору, порушення яких може спричинити повну або часткову відмову від акцепту платежу.

Четвертий принцип - черговість списання коштів із рахунку клієнта. З 1996 року при недостатності коштів на рахунку списання коштів здійснюється в наступній послідовності списання за виконавчими документами, які передбачають:

n перерахування або видачу коштів з рахунку для задоволення вимог про відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров'ю, вимог про стягнення аліментів;

n перерахування або видачу коштів для розрахунків з виплати вихідної допомоги та оплати праці осіб, які працюють за трудового договору;

n відрахування в Пенсійний фонд, фонд соціального страхування;

n платежі до бюджету та позабюджетних фондів;

n списання за іншими платіжними документами.

Відкриття банком рахунку клієнту та надання йому послуг з розрахунково-касового обслуговування здійснюються на основі укладання між банком та клієнтом договору банківського рахунку. (Глава 45 ЦК). Важливим є виділення у договорі відповідальності обох сторін за невиконання взятих зобов'язань.

Між готівково-грошовим та безготівковим існує тісний взаємозв'язок: гроші постійно переходять з однієї сфери звернення до іншої. Надходження безготівкових коштів на рахунки банку - неодмінна умова для видачі готівки. Тому безготівковий оборот невіддільний від обігу готівки і утворює разом із єдиний грошовий оборот країни, якої циркулюють єдині гроші одного найменування.

2.6. Форми розрахунків: платіжне доручення, вимога-доручення, акредитив, інкасо, вексель, чеки

Форми розрахунків- це врегульовані законодавством методи виконання через банк фінансових зобов'язань підприємств і закупівельних організацій. Безготівкові розрахунки здійснюються в різних формах, кожна з яких має специфічні особливостіа характері та русі розрахункових документів. Відповідно до чинного законодавства застосовуються такі форми безготівкових розрахунків:

n платіжний доручення;

n платіжні вимоги-доручення;

n акредитивами;

n інкасо;

n векселями.

Платіжне доручення(Далі - п/п)- форма безготівкових розрахунків, у яких платник подає до свого банку розрахунковий документ, що містить доручення про перерахування певної суми зі свого рахунку з цього приводу одержувача вчасно, передбачений законодавством чи встановлений відповідно до нього у цьому чи іншому банку .

П/п можуть бути використані як за товарними, так і нетоварними операціями.

За домовленістю сторін п/п може бути терміновими, достроковими, відстроченими.

Термінові платежі застосовуються: при авансових платежах (тобто до відвантаження товару), платежах після відвантаження товару, часткових платежах за великих угод.

До авансових платежів належать бартерні угоди. Особливість таких угод полягає в наступному: контрагенти відкривають рахунки за взаєморозрахунками, після двостороннього відвантаження товарів на суму, визначену контрактом, заборгованості сальдуються, а у разі перевищення заборгованості однієї зі сторін на цю суму проводиться довантаження товару, або через банк перераховуються кошти.

Достроковий та відстрочений платежі мають місце в рамках договірних відносин сторін без шкоди для їхнього фінансового становища.

Перевага розрахунків п/п полягають у тому, що вони забезпечують відносно простий та швидкий документообіг, максимальне зближення моментів отримання покупцями товарів та здійснення платежу, можливість платника попередньої перевірки якості оплачуваних товарів чи послуг. У загальному безготівковому обігу ця форма розрахунків складає понад 80%.

Основний недолік – відсутність гарантій платежу.

Схему документообігу та здійснення розрахунків п/п наведено на малюнку 2.1.

Таблиця 16.1. Бланк касової заявки
ЗКУД ~| БІК
Q408Q27 |
КАСОВА ЗАЯВКА на квартал року
Немсіонажтс (штамп) підприємстві Номер счсто
Найменування установи банку
Тис. руб.

Глшшмй бухгалтер (П.І.Б.)

Таблиця 16.2. Бланк розрахунку ліміту залишку каси
Розрахунок установлюваного підприємству ліміту залишку каси н оформлення дозволу на витрачання готівки з виручки, що надходить до його каси, на гол

найменування (штамп) підприємства номер счстн нлнмс нова з установи банку
Готівково-грошовий виторг «останні 3 місяці* _
(фактична)"**
Середньоденний виторг**
Середньогодинний виторг**
Виплачено готівкою за останні три місяці (крім розколів на заробітну плату)
«лоту gt;i виплат соціального характеру) (тактично)***
Середньоденна витрата** "
Терміни здачі виручки: щодня, наступного
день, I раз на дні, при освіті
надлімітного залишку (потрібне підкреслити)
Години роботи підприємства з годину мін до
Час здачі виручки: в об'єднану касу на підприємстві, інкасаторам, в касу банку,
нп пошту (потрібне підкреслити) година мін
Сума ліміту, що запитується

(сума прописом) Іншим дозволити витрачання виручки на
(влазити цілі витрати) У разі різких змін в обсязі шручки або витрати наводяться дані за останній місяць
** Сума виручки (витрати), поділена на кількість робочих днів (годин) підприємства ** Підприємства, що знову організуються, показують очікувану суму виручки (витрати)
Керівник підприємства (П.І.Б.)
Головний бухгалтер (П.І.Б.)
М.П.
Так га _____
Рішення установи банку
Встановити ліміт залишку каси на суму 1__ тис. крб.
(cy.iU.wd прописом)
Дозволено раєходояаніс виручки (за відсутності заборгованості до бюджету та держ позабюджетних фондів) на
(вказати це.ги витрати)
Норма витрачання виручки lt;бсз обліку видач на шшу праці) _ % ог місячної виручки. Керівник установи банку __ (П.І.Б.)
М.П.
Дата

При поданні такого розрахунку ліміт залишку каси у підприємства вважається нульовим. Ліміти залишку каси визначаються виходячи з обсягів готівково-грошового обороту підприємства з урахуванням особливостей режиму його діяльності, порядку та строку здачі готівки до банку.
Встановлені банком ліміти залишку готівки у касі письмово повідомляються кожному клієнту, навіщо можуть використовуватися другі екземпляри поданих розрахунків. Всього готівку понад ліміт підприємства та організації зобов'язані здавати в банк у порядку та строки, з ним узгоджені. Понад встановлений ліміт готівка може зберігатися тільки для оплати праці та інших соціальних виплатлише понад три робочих днів, включаючи день отримання грошей у банку.
Рішення про витрачання підприємствами грошової виручки з каси приймається банком щорічно на підставі вищезгаданих розрахунків з урахуванням дотримання порядку роботи з готівкою, стану розрахунків з бюджетами всіх рівнів, державними позабюджетними фондами, постачальниками сировини, матеріалів і послуг, а також установами банків по судах.
Для визначення обсягу та джерел надходжень готівки до кас та напрямів їх видачі комерційні банки складають прогнози касових оборотів. Прогноз касових оборотів складається за такими джерелами надходження та напрямками ви
дачі готівки:
Парафія
Надходження торгового виторгу від продажу споживчих товарів незалежно від каналів
їх реалізації 02
Надходження виручки пасажирського транспорту 05
Надходження квартирної плати та комунальних
платежів 08
Надходження виручки видовищних підприємств 09
Надходження виручки від підприємств, що надають
інші послуги 11
Надходження податків та зборів 12
Надходження від продажу нерухомості 15
Надходження на рахунки за вкладами громадян
(крім Ощадного банку РФ) 16
Надходження від підприємств Державного
комітету РФ зі зв'язку та інформатизації 17
Надходження від установ Ощадного банку РФ. . 18

Надходження на рахунки громадян, які здійснюють підприємницьку діяльністьбез освіти
юридичної особи 19
Надходження готівки від реалізації державних та інших цінних паперів
(крім Ощадного банку РФ) 20
Повернення заробітної плати та інших прирівняних
до неї виплат 28
Надходження готівки до кас кредитних організацій від валютно-обмінних операцій
з фізичними особами 30
Інші надходження 32
Разом після приходу (символи 02-32)
Витрата
Видачі на заробітну плату 40
Видачі на стипендії 41
Видачі на витрати, що не належать до фонду заробітної плати
плати та виплат соціального характеру 42
Видачі на виплати соціального характеру 44
Видачі на закупівлю сільськогосподарських продуктів... 46
Видачі на виплату пенсій, допомог та страхових
відшкодувань 50
Видача на інші цілі 53
Видачі позичок індивідуальним позичальникам та грошей на операції ломбардів (крім Ощадного)
банку РФ) 54
Видачі з рахунків за вкладами громадян
(крім Ощадного банку РФ) 55
Видачі кредитними організаціями готівки фізичним особампід час здійснення валютно-обмінних
операцій 57
Видачі з рахунків громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без освіти
юридичної особи 58
Видачі підкріплень підприємствам Державного
комітету РФ зі зв'язку та інформатизації 59
Видачі готівки на виплату доходу, погашення та купівлю державних та інших цінних паперів
(крім Ощадного банку РФ) 60
Видачі підкріплень установам Ощадного
Банку РФ. . 61
Разом за витратою (символи 40-61)

Зміст прогнозу касових оборотів за символами приходу та витрати відповідає номенклатурі символів «Звіту про касові обороти установ Банку Росії та кредитних організацій» (форма N 202). Розрахунки очікуваних надходжень готівки до кас банків та їх видач складаються щокварталу з розподілом по місяцях. Підсумки касових оборотів щодо приходу, витрати та емісійного результату повідомляються розрахунково-касовому центру, де відкрито кореспондентський рахунок комерційного банку. Розрахунково-касові центри складають прогнози касових оборотів щодо приходу, витрати та емісійного результату в цілому по кредитним організаціям, що обслуговуються. Розрахунки здійснюються щокварталу з розбивкою по місяцях. З цих прогнозів РКЦ Банку Росії забезпечують операційні каси комерційних банків готівкою.
У касах комерційних банків готівка зберігається у сумах, необхідні лише до виконання поточних операцій клієнтів. Залишок грошей у касі лімітується. У разі нестачі готівки в касі комерційний банк складає спеціальний розрахунок на підкріплення своєї операційної каси, який доводиться до розрахунково-касового центру. Тут зосереджені запаси готівки. За браку коштів гроші з резервних фондів РКЦ перераховуються до операційної каси комерційного банку як підкріплення; при перевищенні ліміту гроші понад лімітний залишок повертаються в РКЦ.
Для максимального залучення готівки у свої каси установи банків з допомогою своєчасного та повного збору грошової виручки від підприємств не рідше одного разу на два роки перевіряють дотримання визначеного Банком Росії порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою. Періодичність та коло підприємств, що підлягають перевірці, визначаються керівником банку самостійно залежно від виконання підприємствами вимог щодо порядку ведення касових операцій. При плануванні перевірок враховується інформація податкових органів про факти порушення підприємствами умов роботи з готівкою, встановлених у ході документальних перевірок податкового законодавства. При перевірці ведення касових операцій на підприємстві розглядаються: ведення касової книги, щоденний звіт касира за здійсненими касовими операціями відповідно до прибутково-видаткових документів, розрахунково-грошових відомостей, їх оформлення;
повнота оприбуткування готівки, отриманої в банку. При цьому враховується відповідність записів у касовій книзі даним банку (за сумами, отриманими з банку та зданими та банк); цільове використання готівки, отриманих у банку (на цілі, зазначені в чеку); витрачання готівки з виручки на підставі письмових заяв клієнтів з урахуванням вимог порядку ведення касових операцій, стану розрахунків та залишку каси, строків та порядку здачі грошової виручки, своєчасність повернення до банку невиплачених у строк коштів на оплату праці та соціально-трудових пільг; дотримання на кожен день періоду, що перевіряється (як правило, за квартал) встановленого банком ліміту залишку каси, строків та порядку здачі грошової виручки, своєчасність повернення до банку невиплачених у строк коштів на оплату праці та соціально-трудових пільг; здійснення розрахунків готівкою між юридичними особами.
До підприємств, які не дотримуються порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою, застосовуються заходи відповідальності, передбачені законодавчим та іншими правовими актамиРосійської Федерації.
Територіальні установи Банку Росії здійснюють контроль за роботою установ банків з організації готівкового грошового обороту, дотримання підприємствами порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою.
Висновки Обслуговування клієнтів банком передбачає проведення як безготівкових, і готівкових розрахунків через касове підрозділ банку, що забезпечує видачу, прийом і збереження грошових знаків. Сукупність всіх готівки, що у банку, називають операційною касою банку. До складу операційної каси входять: приходь про-витратні каси; прибуткові каси; видаткові каси; каси для обміну грошей; вечірні каси та інших. Для касової роботи у банку організується спеціальне приміщення для зберігання коштів.
Касові операції комерційних банків здійснюються відповідно до Положення ЦБ РФ від 9 жовтня 2002 р. № 199-П «Про порядок ведення касових операцій у кредитних організаціях на території РФ». Правила регламентують: загальний порядокведення касових операцій; правила пере
візки грошових знаків; правила зберігання грошових знаків; порядок визначення платоспроможності знаків; порядок заміни та знищення пошкоджених банкнот. На комерційних банків покладено обов'язок перевіряти дотримання касової дисципліни підприємствами, установами, організаціями (клієнтами). У ході перевірки розглядаються: порядок ведення касових операцій: повнота оприбуткування готівки, отриманої в банку, її цільове використання; дотримання ліміту залишку готівки в касі; порядок та строки здачі грошової виручки до банку та норми її витрачання; здійснення розрахунків готівкою між юридичними липами. Територіальні установи Банку Росії здійснюють контролю над роботою комерційних банків з організації готівково-грошового обороту.
Для визначення обсягу, джерел надходження готівки у каси банків, і навіть випуску чи вилучення їх із звернення у областях, краях, республіках і загалом Російської Федерації складається прогноз касових оборотів за квартал. Комерційні банки для визначення потреби у готівці становлять прогнози касових оборотів очікуваних надходжень і видач готівки зі своїх кас з урахуванням касових заявок клієнтів і представляють фінансові прогнози до територіальних установ Банку Росії. Прогнозні розрахунки очікуваної емісії грошей використовуються розрахунково-касовими центрами для безперебійного постачання суб'єктів господарювання готівкою.
Терміни та поняття
Касові операції банку
Касовий вузол
Ліміт залишку готівки
Норми витрачання коштів із виручки
Інкасація грошової виручки
Емісійний результат
Прогноз касових оборотів комерційного банку
Касова заявка
Касові документи(оголошення на внесок готівкою, квитанції, прибуткові та видаткові касові ордери) та їх реквізити
Документи щодо прийому виручки від інкасаторів та їх реквізити

Питання для самостійної роботиНазвіть касові операції комерційного банку. Які основні завдання касової роботи у комерційному банку? Як організована касова роботау комерційному банку? Якими документами оформлюються прийом та видача готівки клієнтам з кас банку? Що контролюють комерційні банки під час перевірки касової дисципліни у своїх клієнтів? Як здійснюються прийом та доставка готівки інкасаторською службою банку? Як підкріплюється операційна каса комерційного банку? Ким і як перевіряється у банку стан касової дисципліни?

Кожен банк повинен організовувати внутрішньобанківський готівково-грошовий оборот оптимально, тобто. максимально задовольняти потреби у видачі грошей клієнтам банку з допомогою своїх касових надходжень, не звертаючись до Банку Росії за підкріпленням. Виконання цього завдання здійснюється кожним комерційним банком у ході складання прогнозу касових оборотів на кожний квартал, що є складовою спільної роботибанківської системи з управління готівково-грошовим обігом.

Прогнозні розрахунки касових оборотів складаються банком щокварталу з розбивкою на місяці. Зміст цього документа за символами приходу та витрати.

Прогнозні розрахунки складаються комерційним банком на підставі динамічних рядів звіту банку про його касові обороти, а також на основі отриманих від клієнтури касових заявок, що обслуговується. Касова заявка підприємства, зрештою, має показати банку, з одного боку, скільки готівки надійде від цього клієнта до каси банку, з другого - у якому розмірі потрібно йому видача готівки з каси банку. Касова заявка має два розділи. У першому розділі відображаються всі суми надходження готівки до каси підприємства (крім сум, отриманих з банку) за окремими статтями касового прогнозу банку (торговий виторг, виручка пасажирського транспорту, виручка видовищних підприємств та AP), а також вказується, які суми з цієї виручки будуть здані до банку. У другому розділі касової заявки клієнта наводиться розрахунок очікуваних виплат заробітної плати, стипендій, виплат соціального характеру, пенсій, допомоги соцстраху та видач на інші цілі.

Крім власне касових заявок, підприємства мають подати до банку додаткові розрахункидо них: так, наприклад, торгові організації- Відомості про надходження торгової виручки; транспортні організації, видовищні, комунальні, підприємства побутового обслуговування - відомості про надходження грошових надходжень від відповідних послуг; фінансові органи – відомості про надходження податків та зборів тощо.

Складений на черговий квартал прогноз касових оборотів повідомляється банком розрахунково-касового центру, в якому йому відкрито кореспондентський рахунок, за 14 днів до початку запланованого кварталу. Розрахунково-касові центри складають прогнози касових оборотів по приходу, витраті та емісійному результату в цілому по кредитним організаціям, що обслуговуються, на основі аналізу оборотів готівки, що проходять через їх каси, і отримуваних від кредитних організацій повідомлень про очікувані обороти готівки. Розрахунки здійснюються щокварталу з розподілом по місяцях та за 7 днів до початку прогнозованого кварталу повідомляються територіальній установі Банку Росії.

Для визначення очікуваних змін готівково-грошової маси в обороті територіальні установи Банку Росії складають прогнози касових оборотів по області, краю, республіці, за джерелами надходження готівки до кас банків і напрямів їх видач на майбутній квартал. Інформаційною базою даного прогнозу є оцінки перспектив соціально-економічного розвитку регіону, звітних даних за попередні періоди, а також отриманих від розрахунково-касових центрів повідомлень про прогнозовані обороти готівки та емісійний результат.

Прогнозні розрахунки касових оборотів у регіонах повідомляються територіальними установами Банку Росії Департаменту регулювання грошового звернення ЦБ РФ протягом трьох днів на початок прогнозованого кварталу. У свою чергу Департамент регулювання грошового обігу, узагальнивши отримані дані, становить зведений розрахунок потреб економіки країни в готівці. У цьому розрахунку враховуються також такі чинники, як структурні зміни, що відбуваються в економіці, темпи інфляції, а також вживані Банком Росії заходи в галузі грошово-кредитної політики щодо стабілізації грошового обігу. Складений зведений прогноз потреб народного господарства в готівці на. Майбутній квартал передається до Департаменту емісійно-касових операцій ЦБ РФ і в кінцевому рахунку визначає механізм емісійно-касового регулювання грошової маси в обігу в майбутньому кварталі.

Основне завдання банків всіх рівнів у роботі зі складання прогнозу касових оборотів полягає у визначенні зміни готівкової грошової маси в обороті, економному їх використанні та розроблення заходів щодо збільшення надходжень готівкової грошової виручки до банків.

Прогнозні розрахунки касових оборотів складаються поквартально з розбивкою по місяцях. Зміст прогнозу касових оборотів за символами приходу та витрати відповідає номенклатурі символів (форми 202) «Звіт про касові обороти установ Банку Росії та кредитних організацій» і виглядає наступним чином (табл. 2.2).

Прогнозування готівково-грошових оборотів черговий квартал починається з комерційного банку. Прогноз касових оборотів банку складається за джерелами надходжень готівки до його операційної каси та за напрямами їх видач за діючими символами приходу та витрати.

Прогнозні розрахунки складаються комерційним банком на підставі динамічних рядів звіту банку про його касові обороти та касові заявки, отримані від клієнтури, що обслуговується. Касова заявка підприємства в кінцевому рахунку повинна показати банку, з одного боку, скільки готівки надійде від даного клієнта до каси банку, а з іншого - в якому розмірі потрібно йому видача готівки з каси банку.

Крім власне касових заявок, підприємства повинні подати до банку додаткові до них розрахунки. Прогноз касових оборотів, складений на черговий квартал, повідомляється банком розрахунково-касовому центру, в якому йому відкрито кореспондентський рахунок, за 14 днів до початку запланованого кварталу. Розрахунково-касові центри складають прогнози касових оборотів по приходу, витраті та емісійному результату в цілому по кредитним організаціям, що обслуговуються, на основі аналізу оборотів готівки, що проходять через їх каси, та повідомлень про очікувані обороти готівки, одержуваних від кредитних організацій. Розрахунки здійснюються щокварталу з розподілом по місяцях та за 7 днів до початку прогнозованого кварталу повідомляються територіальній установі Банку Росії.

Для визначення очікуваних змін готівково-грошової маси в обороті територіальні установи Банку Росії складають прогнози касових оборотів по області, краю, республіці, за джерелами надходження готівки до кас банків і напрямів їх видач на майбутній квартал. Інформаційною базою даного прогнозу є оцінки перспектив соціально-економічного розвитку регіону, звітних даних за попередні періоди, а також повідомлень про прогнозовані обороти готівки та емісійний результат, отримані від розрахунково-касових центрів.

Прогнозні розрахунки касових оборотів у регіонах повідомляються територіальними установами Банку Росії Департаменту регулювання грошового звернення ЦБ РФ протягом трьох днів на початок прогнозованого кварталу. У свою чергу Департамент регулювання грошового обігу, узагальнивши отримані дані, становить зведений розрахунок потреб економіки країни в готівці. У цьому розрахунку враховуються такі чинники, як структурні зміни, що відбуваються в економіці, темпи інфляції, а також вживані Банком Росії заходи в галузі грошово-кредитної політики щодо стабілізації грошового обігу. Складений зведений прогноз потреб народного господарства у готівки на майбутній квартал передається в Департамент емісійно-касових операцій ЦБ РФ і в кінцевому рахунку визначає механізм емісійно-касового регулювання грошової маси в обігу в майбутньому кварталі.