Giới hạn tài trợ như một yếu tố quản lý chi tiêu ngân sách liên bang. Số tiền tài trợ Chọn số tiền tài trợ tối đa

GIỚI HẠN TÀI CHÍNH

BA và LBO mà FO (hoặc FC) mang đến GRBS và GAIF, được phân bổ trong một năm. Thật bất tiện khi làm việc với số tiền như vậy. Vì vậy, để thuận tiện, số tiền này có thể được chia theo quý hoặc theo tháng. Số tiền này được điều chỉnh theo số tiền tài trợ tối đa. Sau đó chúng được phân phối giữa những người nhận và quản trị viên nguồn.

POF là một công cụ thực thi ngân sách tùy chọn. POF chỉ được cung cấp khi Quận Liên bang đưa ra quyết định về việc sử dụng chúng.

POF – số tiền thanh toán nghĩa vụ tiền tệ tối đa trong giai đoạn tương ứng của năm tài chính hiện tại.

BC, Điều 226.1. Giới hạn tài chính

1. Trong trường hợp, thủ tục do cơ quan tài chính quy định, khi tổ chức thực hiện dự toán chi phí có thể phải phê duyệt và thông báo cho người quản lý, điều hành chính và người nhận kinh phí ngân sách mức tối đa thanh toán nghĩa vụ tiền tệ. trong giai đoạn tương ứng của năm tài chính hiện tại (số tiền tài trợ tối đa).

2. Mức tài trợ tối đa được quy định chung cho người quản lý chính, người quản lý và người nhận vốn ngân sách hàng tháng hoặc hàng quý trên cơ sở dồn tích từ đầu năm tài chính hiện tại hoặc cho quý tương ứng dựa trên đơn xin cấp vốn. tài chính của người quản lý chính, người quản lý và người nhận vốn ngân sách.

Ví dụ, báo cáo tài chính được lập theo mẫu do cơ quan tài chính quy định.

Các công cụ tổ chức thực hiện ngân sách nêu trên đã được Bộ luật Ngân sách phê duyệt. Điều thường xảy ra là việc đạt được các chỉ số hiệu suất hàng quý hoặc hàng tháng là chưa đủ và cần phải cập nhật các chỉ số theo kế hoạch trong thời gian ngắn hơn, đôi khi thậm chí hàng ngày. Để làm được điều này, nhiều khách hàng sử dụng một công cụ bổ sung – khối lượng tài trợ.

Số tiền tài trợ cho các chi phí- phạm vi quyền của người quản lý chính hoặc người nhận trong việc thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ được chấp nhận từ quỹ ngân sách trong một thời gian nhất định. Số tiền tài trợ được phân bổ trong một khoảng thời gian ngẫu nhiên và trước tiên được thông báo cho những người quản lý chính, sau đó đến người nhận. PF chứa số tiền tối đa mà GRBS và PBS có quyền chi tiêu trong một khoảng thời gian nhất định. Việc đây sẽ là số tiền theo một phân loại nhất định hay chỉ là tổng số tiền mà không chia nhỏ theo khoản mục chi phí do FO quyết định.

Khi tổ chức thực hiện ngân sách trong điều kiện hiện đại, hai phương án công việc được sử dụng để ghi lại khối lượng tài trợ trong tài khoản cá nhân: chủ động và thụ động. Với kế hoạch làm việc “tích cực”, số tiền tài trợ sẽ được phân bổ vào tài khoản cá nhân và tiền sẽ bị chặn trong tài khoản ngân sách hiện tại. Nghĩa là, nếu các PF được phân bổ cho một PBS cụ thể thì tiền dành cho các PF này sẽ được dự trữ trong tài khoản quyết toán ngân sách; một PBS khác không có quyền lấy số tiền này.

Với cơ chế điều hành thụ động, việc phân bổ PF không gây cản trở nguồn vốn trong tài khoản vãng lai ngân sách. Chương trình này cho phép bạn cung cấp thêm PBS bằng tiền mặt vào đúng thời điểm.

Lệnh của Sở Tài chính Khu tự trị Khanty-Mansiysk - Ugra
Số 20-np ngày 01/08/2017

Đã đăng ký tại Cục Đăng ký Nhà nước về các Đạo luật Pháp lý Chuẩn mực của Văn phòng Thống đốc Khu tự trị Khanty-Mansiysk - Ugra 08/02/2017, số 3459

Theo Điều 226.1 của Bộ luật Ngân sách Liên bang Nga đặt hàng:

1. Phê duyệt Quy trình đính kèm để phê duyệt và thông báo cho người quản lý chính và người nhận vốn ngân sách số tiền thanh toán tối đa nghĩa vụ tiền tệ trong giai đoạn tương ứng của năm tài chính hiện tại (số tiền tài trợ tối đa).

2. Lệnh này có hiệu lực kể từ thời điểm ký và áp dụng đối với các quan hệ pháp luật phát sinh từ ngày 01 tháng 01 năm 2017.

Giám đốc Sở Tài chính –

Phó Thống đốc Khu tự trị Okrug V.A. Dyudina

Phụ lục kèm theo đơn đặt hàng

Sở Tài chính Khanty-Mansiysk

Khu tự trị Okrug - Ugra

Đặt hàng

phê duyệt và thông báo cho người quản lý chính và người nhận vốn ngân sách về số tiền thanh toán nghĩa vụ tiền tệ tối đa trong giai đoạn tương ứng của năm tài chính hiện tại (số tiền tài trợ giới hạn)

1. Thủ tục này xác định cơ chế, thời gian phê duyệt và thông báo tới những người quản lý chính và người nhận ngân sách của Khu tự trị Khanty-Mansiysk - Ugra (sau đây gọi là người quản lý chính, người nhận, khu tự trị) số tiền tối đa tài trợ để thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ (sau đây gọi là mức tài trợ tối đa) trong kỳ tương ứng của năm tài chính hiện tại khi tổ chức thực hiện ngân sách của Khu tự trị về mặt chi phí.

2. Thủ tục phê duyệt và thông báo tới người nhận số tiền tài trợ tối đa áp dụng cho các tổ chức ngân sách và tự chủ khi cung cấp trợ cấp, nguồn tài trợ là quỹ ngân sách liên bang nhận được thông qua chuyển giao liên ngân sách và quỹ được cung cấp để đồng tài trợ từ ngân sách của quận tự trị nơi mở tài khoản cá nhân theo Quy trình mở và duy trì tài khoản cá nhân của Sở Tài chính Khu tự trị Khanty-Mansiysk - Ugra, được phê duyệt theo lệnh của Sở Tài chính Khu tự trị Khanty-Mansiysk Okrug - Ugra ngày 30/12/2008 số 247-o (sau đây gọi tắt là Quy trình mở và duy trì tài khoản cá nhân của Sở Tài chính, Sở Tài chính).

3. Luồng văn bản liên quan đến việc phê duyệt và truyền đạt số tiền tối đa đến người quản lý chính và người nhận được thực hiện bằng chữ ký điện tử trong hệ thống lập kế hoạch, kế toán và phân tích thực hiện ngân sách tự động “Ngân sách” (sau đây gọi tắt là AS). "Ngân sách"). Trong trường hợp không quản lý văn bản điện tử bằng chữ ký điện tử, văn bản được thể hiện trên giấy.

4. Số tiền tài trợ tối đa được thiết lập cho các chi phí, nguồn hỗ trợ tài chính là kinh phí ngân sách liên bang nhận được theo thứ tự chuyển giao liên ngân sách dưới hình thức trợ cấp, trợ cấp và các khoản chuyển giao liên ngân sách khác (sau đây gọi là chuyển giao liên ngân sách), và nguồn vốn được cung cấp để đồng tài trợ từ ngân sách của Khu tự trị Khanty-Mansiysk - Ugra, sử dụng các phương pháp đánh giá và ngoại suy của chuyên gia.

5. Số tiền tài trợ tối đa được Bộ Tài chính phê duyệt hàng tháng hoặc hàng quý nói chung mà không nêu chi tiết theo mã phân loại ngân sách của Liên bang Nga và được thông báo tới các nhà quản lý chính. Giới hạn tài chính cho quý tương ứng có thể bao gồm chi tiết hàng tháng.

6. Số tiền tài trợ tối đa cho các khoản trợ cấp được cung cấp từ ngân sách liên bang cho ngân sách của Khu tự trị được phản ánh trên tài khoản cá nhân của người quản lý chính theo số tiền được quy định trong các Hiệp định về cung cấp trợ cấp để thực hiện nghĩa vụ từ ngân sách liên bang và ngân sách của Khu tự trị, cho biết mã (mục đích) của trợ cấp.

7. Khối lượng kinh phí tối đa được phê duyệt từ đầu năm không được vượt quá mức phân bổ ngân sách được phê duyệt theo danh mục ngân sách tổng hợp của ngân sách tự quản (danh sách ngân sách) của người quản lý chính (người nhận) và giới hạn nghĩa vụ ngân sách cho các chính tương ứng. người quản lý (người nhận) ngân sách của okrug tự trị.

8. Số tiền chi trả cho các chi phí trong tháng (quý, năm) hiện tại không được vượt quá mức tài trợ tối đa được phê duyệt cho kỳ tương ứng.

9. Việc tính toán khối lượng cấp vốn tối đa được thực hiện bằng các phương pháp quy định tại khoản 4 của Thủ tục này, dựa trên:

trích từ tài khoản cá nhân của người nhận kinh phí ngân sách theo mẫu theo Phụ lục 9 về thủ tục mở và duy trì tài khoản cá nhân của các cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang, được phê duyệt theo lệnh của Kho bạc Liên bang Nga ngày 17 tháng 10 năm 2016 Số 21n (sau đây gọi là Thủ tục mở và duy trì tài khoản cá nhân bởi cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang), được Bộ Tài chính nhận từ cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang theo Quy trình mở và duy trì tài khoản cá nhân tài khoản của cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang (sau đây gọi là bản trích từ tài khoản 14 người).

đơn xin tài trợ dưới hình thức dự báo thanh toán bằng tiền mặt cho chi tiêu ngân sách của Khu tự trị cho năm tài chính hiện tại, do người quản lý chính lập và nộp theo quy trình lập và duy trì kế hoạch tiền mặt để thực hiện ngân sách của Khu tự trị Khanty-Mansiysk - Ugra trong năm tài chính hiện tại, được phê duyệt theo lệnh của Sở Tài chính Khu tự trị Okrug ngày 19 tháng 6 năm 2009 số 2-np.

10. Trường hợp tổng số chi phí phát sinh trên cơ sở đề nghị tài trợ vượt quá số chi phí do Sở Tài chính xác định trên cơ sở trích từ tài khoản 14 người (sau đây gọi là mức chi được phép) , các khoản chi phí nêu trong hồ sơ xin tài trợ được trừ vào phần chênh lệch giữa tổng chi phí phát sinh trên cơ sở hồ sơ xin tài trợ và mức chi phí được phép tương ứng với số chi phí nêu trong hồ sơ xin tài trợ. .

11. Sở Tài chính chậm nhất hai ngày làm việc kể từ ngày nhận được trích lục tài khoản 14 người thông báo cho người quản lý chính số tiền tài trợ tối đa bằng thông báo theo mẫu quy định tại Phụ lục 1 ban hành kèm theo Thông tư này. Thủ tục (sau đây gọi là Thông báo 1).

12. Chánh Văn phòng, chậm nhất hai ngày làm việc kể từ ngày nhận được Thông báo 1, gửi Sở Tài chính đề xuất mức kinh phí tối đa cho chuyển giao liên ngân sách vào ngân sách các địa phương và cho các chi phí liên ngân sách. người thực thi các chương trình nhà nước của Khu tự trị, được lập thành thông báo theo mẫu phù hợp với Phụ lục 2 của Thủ tục này (sau đây gọi là Thông báo 2).

Sở Tài chính, chậm nhất hai ngày làm việc kể từ ngày nhận được Thông báo 2, xem xét đề nghị của người quản lý chính về mức tài trợ tối đa cho chuyển ngân sách liên ngân sách vào ngân sách các địa phương và về chi phí của người quản lý chính. (đồng thực hiện) các chương trình nhà nước của Khu tự trị nhằm không vượt quá giới hạn nghĩa vụ ngân sách.

Trong trường hợp khối lượng tài trợ tối đa không vượt quá giới hạn nghĩa vụ ngân sách, Bộ Tài chính sẽ thông báo cho các bên nhận liên quan về các chỉ số về khối lượng tài trợ tối đa được phân bổ cho chi phí của những người quản lý chính (đồng thực hiện) các chương trình nhà nước. của Okrug tự trị theo Thông báo 1 và các chỉ số về khối lượng tài chính tối đa được phân bổ cho chuyển giao liên ngân sách được chuyển đến người nhận (các đô thị), thông báo theo mẫu phù hợp với Phụ lục 3 của Thủ tục này (sau đây gọi là Thông báo 3).

13. Giám đốc phân bổ số tiền tài trợ tối đa của người nhận cho các khoản chi của các cơ quan nhà nước theo Thông báo 3 do Sở Tài chính xác định bằng cách phản ánh theo phân loại được sử dụng khi duy trì danh sách ngân sách của giám đốc trên tài khoản cá nhân , để hạch toán các giao dịch có nguồn vốn từ ngân sách liên bang và ngân sách của khu tự trị, được mở với Sở Tài chính theo Quy trình mở và duy trì tài khoản cá nhân của Bộ Tài chính.

Quảng cáo

Bộ Tài chính, sau khi nhận được tài liệu điện tử trong AS "Ngân sách" tại nơi làm việc "Làm việc với FC" trên giao diện "Phân phối PF", bao gồm các đề xuất về khối lượng tài trợ tối đa, sẽ xem xét khối lượng tài trợ tối đa với một nhằm không vượt quá khối lượng tài chính tối đa được giao cho người quản lý chính, nghĩa vụ giới hạn ngân sách.

Nếu các chỉ số về khối lượng tài trợ tối đa tuân thủ các yêu cầu trong AS “Ngân sách”, ngày chấp nhận sẽ được đặt tại nơi làm việc “Làm việc với FC” trên giao diện “Phân phối Quỹ”.

Người quản lý chính, sau khi Phòng Tài chính đã thông qua số tiền tài trợ tối đa cho các chi phí, sẽ mang đến cho người nhận Thông báo 3 được tạo trong URM AS tại nơi làm việc Làm việc với FC trên giao diện Phân phối PF.

15. Những thay đổi về khối lượng tài trợ tối đa được thực hiện dựa trên kết quả xem xét của Bộ Tài chính về đề xuất của người quản lý chính về khối lượng tài trợ tối đa, được chính thức hóa trong Thông báo 2 đối với các khoản chuyển ngân sách liên ngân sách được chuyển vào ngân sách của các thành phố, và về chi phí của những người đồng thực hiện các chương trình của tiểu bang và Thông báo 3 về chi phí của các tổ chức tiểu bang.

Trong trường hợp này, việc thay đổi khối lượng tài trợ tối đa chỉ có thể được thực hiện bằng cách thực hiện chuyển khoản nội bộ giữa người quản lý chính và người nhận mà không làm thay đổi tổng số tiền tài trợ tối đa.

Đề nghị của Giám đốc điều hành phải được Sở Tài chính xem xét tính hợp lệ trong thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày nhận được. Nếu cần thiết, ngoài đơn, Sở Tài chính yêu cầu người quản lý chính cung cấp tài liệu xác nhận việc phát sinh nghĩa vụ tiền tệ liên quan.

Việc thay đổi mức kinh phí tối đa được Sở Tài chính phê duyệt cho người quản lý chính trên cơ sở kết quả xem xét đề nghị của người quản lý chính.

Những thay đổi về khối lượng tài trợ tối đa được thực hiện theo cách thức quy định tại các đoạn 9 – 14 của Thủ tục này.

16. Số tiền tối đa chưa sử dụng đến cuối tháng (quý) báo cáo, nguồn hỗ trợ tài chính là chuyển khoản liên ngân sách được phản ánh trong tài khoản cá nhân tương ứng của người quản lý chính và người nhận, sẽ bị thu hồi.

17. Việc thu hồi số tiền tài trợ tối đa được Sở Tài chính thực hiện trên cơ sở trích từ tài khoản 14 người vào ngày làm việc đầu tiên của tháng (quý) tiếp theo.

18. Sở Tài chính, chậm nhất một ngày làm việc kể từ ngày nhận được bản trích từ tài khoản 14 người, thu hồi số tiền tài trợ tối đa từ người quản lý chính, các đối tượng nhận tương ứng đối với các khoản chuyển ngân sách liên ngân sách được chuyển vào ngân sách của các đô thị và các chi phí của người đồng thực hiện các chương trình của tiểu bang với thông báo thích hợp.

Giám đốc điều hành, không muộn hơn một ngày làm việc, sẽ thu hồi số tiền tài trợ tối đa từ người nhận cho các chi phí của các tổ chức chính phủ bằng thông báo tương ứng được tạo trong URM AS tại nơi làm việc Làm việc với FC trên giao diện Phân phối PF.

Phụ lục 1 của Quy trình

Phụ lục 2 của Quy trình

phê duyệt và thông báo cho người quản lý chính và

người nhận quỹ ngân sách với số tiền tối đa

thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ trong khoảng thời gian tương ứng của hiện tại

năm tài chính (giới hạn tài trợ)

Phụ lục 3 của Quy trình

phê duyệt và thông báo cho người quản lý chính và

người nhận quỹ ngân sách với số tiền tối đa

thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ trong khoảng thời gian tương ứng của hiện tại

năm tài chính (giới hạn tài trợ)

Điền nếu có sự kiện thuộc danh mục ngân sách tổng hợp (danh sách ngân sách) và giới hạn nghĩa vụ ngân sách

Ngoài các thư của Kho bạc Liên bang số 07-04-05/03-911 ngày 29 tháng 12 năm 2015 và số 07-04-05/03-929 ngày 31 tháng 12 năm 2015, chúng tôi thông báo cho bạn rằng theo đoạn 13 của Thủ tục phê duyệt và thu hút sự chú ý của các nhà quản lý, người quản lý chính và người nhận quỹ ngân sách liên bang về số tiền thanh toán nghĩa vụ tiền tệ tối đa, được phê duyệt theo Lệnh của Bộ Tài chính Liên bang Nga ngày 21 tháng 12 năm 2015 số 13. 204n (sau đây - Thủ tục số 204n), số tiền thanh toán tối đa cho các nghĩa vụ tiền tệ (sau đây - số tiền tài trợ tối đa ) sẽ hết hạn khi hết thời hạn mà chúng được thiết lập.

Hiện tại, khối lượng tài trợ tối đa đã được phê duyệt cho tất cả các nhà quản lý chính của quỹ ngân sách liên bang trong quý đầu tiên năm 2016. Trong thời gian hiệu lực của khối lượng tài trợ tối đa, số dư của khối lượng tài trợ tối đa được phản ánh trong tài khoản cá nhân của quỹ ngân sách chính. người quản lý, người quản lý, người nhận và những người nhận khác được tính đến trên cơ sở dồn tích.

Khi đến ngày hết hạn đối với khối lượng tài trợ tối đa, cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang, theo khoản 30 của Thủ tục số 204n, không muộn hơn ngày làm việc tiếp theo, sẽ hủy bỏ các chỉ số về khối lượng tài trợ tối đa được ghi trên tài khoản cá nhân. tài khoản của người quản lý chính, người quản lý, người nhận và người nhận khác bằng cách tạo Chứng chỉ (mã mẫu theo OKUD 0504833). Ngày hủy bỏ các chỉ tiêu về khối lượng cấp vốn tối đa đã được phê duyệt cho quý 1 năm 2016 là ngày 1 tháng 4 năm 2016.

Ngoài ra, chúng tôi xin nhắc bạn rằng cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang, theo đoạn 2 và 3 của thư số 07-04-05/03-911 ngày 29 tháng 12 năm 2015, thực hiện kiểm soát hàng ngày để đảm bảo rằng các khoản thanh toán bằng tiền mặt được ghi nhận. trong tài khoản cá nhân liên quan của người nhận không vượt quá người nhận khác, khối lượng tài trợ tối đa đạt được và trong trường hợp vượt quá chi phí tiền mặt, gửi ngay thông tin liên quan đến Kho bạc Liên bang tới địa chỉ email của người đứng đầu Cục Đảm bảo Thực hiện. Ngân sách Liên bang E.A. tinh dịch [email được bảo vệ](trong bản sao gửi tới địa chỉ của Phó Cục trưởng Cục Đảm bảo Thực thi Ngân sách Liên bang O.V. Pavlyukova [email được bảo vệ]) cho biết nguyên nhân của sự vượt quá trên. Đồng thời, các cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang được chỉ đạo điều chỉnh số dư khối lượng tài trợ tối đa theo mục “3.5.2. Thực hiện điều chỉnh số dư POFR theo lượng chi phí tiền mặt thực hiện trước khi nhận POFR” Phương thức làm việc trên phần mềm ứng dụng “Hệ thống tự động của Kho bạc Liên bang” trong điều kiện đưa POFR vào ngân sách liên bang. Một phiên bản cập nhật của phương pháp trên được đính kèm.

Tổng quan về tài liệu

Khối lượng tài trợ tối đa đã được phê duyệt cho tất cả các nhà quản lý chính của quỹ ngân sách liên bang trong quý đầu tiên của năm 2016.

Khi đến ngày hết hạn đối với khối lượng cấp vốn tối đa, cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang, không muộn hơn ngày làm việc tiếp theo, sẽ hủy các chỉ số về khối lượng cấp vốn tối đa được ghi trên tài khoản cá nhân của người quản lý chính, người quản lý, người nhận và những người nhận khác bằng cách tạo Chứng chỉ (mã mẫu theo OKUD 0504833). Ngày hủy bỏ các chỉ tiêu đã phê duyệt quý I/2016 là ngày 01/4/2016.

Cũng cần lưu ý rằng cơ quan lãnh thổ của Kho bạc Liên bang thực hiện kiểm soát hàng ngày đối với thực tế là các khoản thanh toán bằng tiền mặt được ghi trong tài khoản cá nhân có liên quan của người nhận và những người nhận khác không vượt quá khối lượng tài trợ tối đa.

HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG

Sửa đổi mức tài trợ tối đa cho các chi phí

TRONG HỆ THỐNG THÔNG TIN CỦA BỘ TÀI CHÍNH LIÊN BANG NGA

cho NHÀ QUẢN LÝ CHÍNH QUỸ NGÂN SÁCH LIÊN BANG

Phiên bản 2016.01

Danh sách các thuật ngữ và chữ viết tắt. 2

1 Khởi động hệ thống.. 2

2 Giấy chứng nhận theo Phụ lục số 3 (POFR) 2

2.1 Xây dựng Phụ lục số 3 (POFR) 2

2.2 Phối hợp nội bộ Phụ lục số 3 (POFR) 2

Danh sách thuật ngữ và chữ viết tắt

2 Khởi động hệ thống

Để bắt đầu làm việc với Hệ thống, bạn phải thực hiện chuỗi hành động sau:

– khởi chạy trình duyệt Internet bằng cách nhấp đúp vào nút chuột trái trên phím tắt của nó trên màn hình nền hoặc nhấp vào nút “Bắt đầu” và trong menu mở ra, chọn mục tương ứng với trình duyệt Internet bạn đang sử dụng;

– nhập địa chỉ vào thanh địa chỉ của trình duyệt Internet của bạn: http://budgetplan. minfin. ru/;

Hình 1. Cửa sổ nhận dạng

– trong cửa sổ nhận dạng, nhập thông tin đăng nhập và mật khẩu của bạn để vào Hệ thống và nhấp vào nút “Đăng nhập” (Hình 1).

Hình 2. Cửa sổ chính của hệ thống

Sau đó, menu chính của Hệ thống sẽ mở ra (Hình 2).

3 Giấy chứng nhận theo Phụ lục số 3 (POFR)

3.1 Xây dựng Phụ lục số 3 (POFR)

Việc hình thành Phụ lục tài liệu (POFR) được thực hiện trong sổ đăng ký tài liệu của người quản lý chính quỹ ngân sách liên bang (sau đây gọi là GRBS).

Hình 3. Vào tiểu mục “Đăng ký tài liệu GRBS”

Để vào sổ đăng ký tài liệu GRBS, bạn cần chọn tab “Menu” (1) trong cửa sổ chính của Hệ thống, trong cột mở ra, chọn phần “Danh sách ngân sách và LBO” (2) và mở tiểu mục “Đăng ký tài liệu GRBS” (3) bằng một cú nhấp chuột trái (Hình 3).

Hình 4. Tab hộp thư đi

Do đó, tiểu mục “Đăng ký tài liệu GRBS” sẽ mở ra, trong đó bạn cần chuyển đến tab “Gửi đi” (Hình 4).

Hình 5. Mục [Phụ lục (POFR)]

Để tạo Phụ lục số 3 (POFR), bạn phải bấm vào nút “Tạo tài liệu” và chọn mục [Phụ lục (POFR)](Hình 5).

Hình 6. Cửa sổ “Ứng dụng (POFR)”

Kết quả là cửa sổ “Ứng dụng (POFR)” sẽ mở ra (Hình 6).

Các trường “Số tài liệu” và “Ngày tài liệu” được điền tự động và không thể chỉnh sửa được.

Trường “Loại thay đổi” được điền tự động và nếu cần, sẽ được chỉnh sửa bằng cách chọn một giá trị từ sách tham khảo bằng cách nhấp vào nút.

Quan trọng! Trường “Loại thay đổi” là bắt buộc.

Các trường “Cơ sở” và “Cơ sở lý luận” được điền thủ công bằng bàn phím.

Trường “Tài liệu đã được phê duyệt” được điền tự động sau khi tài liệu được phê duyệt.

Hình 7. Chỉnh sửa các trường để nhập số lượng thay đổi theo cách thủ công

Trường “FIU được phê duyệt” cho mỗi tháng ở khu vực phía dưới của cửa sổ “Phụ lục (POF)” được điền tự động dựa trên dữ liệu của sổ đăng ký “FIU được phê duyệt” trong phần “Danh sách ngân sách và LBO” (Hình 7).

Các trường “Thay đổi số tiền” được điền thủ công bằng bàn phím.

Để điền số tiền theo quý, bạn phải đánh dấu vào trường “Điền vào hàng quý”.

Ghi chú. Nếu trường “Điền vào hàng quý” được chọn, thì trường “Số lượng thay đổi” theo tháng ở khu vực phía dưới của cửa sổ “Phụ lục (POFR)” sẽ không có sẵn để chỉnh sửa.

Quan trọng! Nếu trong sổ đăng ký “FIU được phê duyệt” của phần “Danh sách ngân sách và LBO”, số tiền chi phí tài chính tối đa được phê duyệt hàng tháng thì những thay đổi hàng quý sẽ không có sẵn để phê duyệt.

Trường “PFR có tính đến các thay đổi” cho mỗi tháng được điền tự động dựa trên tổng các giá trị trong các trường “FIU được phê duyệt” và “Số lượng thay đổi” cho tháng tương ứng.

Hình 8. Nút “Tài liệu đi kèm”

Để đính kèm tài liệu đi kèm, bạn phải nhấp vào nút “Tài liệu đi kèm” (Hình 8).

Hình 9. Nút duyệt

Kết quả là, cửa sổ “Đính kèm thư xin việc” sẽ mở ra, trong đó bạn cần nhấp vào nút “Duyệt” (Hình 9).

Hình 10. Nút mở

Trong cửa sổ mở ra, hãy chọn tệp có phần mở rộng thích hợp và nhấp vào nút “Mở” (Hình 10).

Để hoàn tất quy trình đính kèm tài liệu đi kèm, hãy nhấp vào nút “Lưu” (Hình 11).

Ghi chú.Để đính kèm nhiều tài liệu, bạn phải lưu trữ các tài liệu liên quan và đính kèm tệp có phần mở rộng * . zip.

Để lưu dữ liệu đã nhập và hoàn thành việc tạo Phụ lục số 3 (POFR), bạn phải nhấp liên tục vào nút “Lưu” và “Đóng” (Hình 12).

Hình 13. Dòng mới

Kết quả là một dòng mới có trạng thái “Bản nháp” sẽ được thêm vào thanh ghi tài liệu GRBS (Hình 13).

Hình 14. Giá trị “Tải xuống”

Để xem tài liệu đính kèm kèm theo, tại cột “Thư xin việc”, bạn phải bấm vào giá trị “Tải xuống” (Hình 14).

Kết quả là tài liệu đi kèm sẽ được tải xuống máy trạm của người dùng dưới dạng tệp có phần mở rộng thích hợp.

3.2 Phối hợp nội bộ Phụ lục số 3 (POFR)

Hình 15. Nút “Phê duyệt”

Để gửi Phụ lục số 3 (POFR) để phê duyệt nội bộ, bạn phải chọn dòng tương ứng với trạng thái “Bản nháp” và nhấp vào nút “Phê duyệt” (Hình 15).

Quan trọng! Không thể tạo bảng phê duyệt nội bộ:

– nếu không có mục nhập hiện hành nào cho GRBS này trong sổ đăng ký “FIU được phê duyệt”;

– nếu lượng POFR, có tính đến các thay đổi được đề xuất cho bất kỳ tháng nào, trở nên âm đối với GRBS này:

– nếu số tiền thay đổi được điền trong quý và trong sổ đăng ký “FIU được phê duyệt”, số tiền được phê duyệt hàng tháng.

Việc phê duyệt Phụ lục số 3 (POFR) diễn ra theo thuật toán chuẩn để phê duyệt nội bộ trong hệ thống được mô tả trong tài liệu “Hướng dẫn sử dụng làm việc với sổ đăng ký nghĩa vụ chi trong hệ thống thông tin của Bộ Tài chính”. Liên bang Nga”, được trình bày trên trang web chính thức của Bộ Tài chính Liên bang Nga trong phần “Hệ thống thông tin của Bộ Tài chính Nga/Tổ hợp phần mềm” Lập kế hoạch ngân sách”.

Quan trọng! Chỉ có thể phê duyệt Phụ lục số 3 (POFR) khi sử dụng chữ ký điện tử đủ điều kiện nâng cao.

Hình 16. Chỉ báo khớp bên ngoài

Sau khi phê duyệt nội bộ thành công, trạng thái của Phụ lục số 3 (POFR) tương ứng sẽ thay đổi thành “Đã phê duyệt” và chỉ báo phê duyệt bên ngoài trong cột “MF” sẽ xuất hiện màu vàng (Hình 16).

Điều rất thường xảy ra là các quỹ ngân sách được chuyển đến cơ quan chính phủ vào đầu năm bằng một chứng từ tài chính, trên thực tế lại được kho bạc chuyển từng phần (hàng tháng hoặc hàng quý). Nếu tính toán quỹ ngân sách trong các tài khoản về giới hạn nghĩa vụ hoặc phân bổ ngân sách đã hoàn thành (được tính đến trong các tài khoản tại Mục 5 của bảng tài khoản ngân sách) thì sẽ khó có được thông tin cập nhật. về số dư nguồn vốn trong kỳ. Để giải quyết vấn đề này trong chương trình “1C: Kế toán của cơ quan chính phủ, tái bản lần thứ 8. 2.0" tổ chức kế toán phi hệ thống về khối lượng tài trợ tối đa (POF) trên các tài khoản ngoại bảng POF.P, POF.R, POF.S.

Để hạch toán thông thường các quỹ ngân sách được chuyển trong bối cảnh CPS, cần thiết lập các tài khoản ngoại bảng của POF trong Sơ đồ tài khoản (USAP). Để thực hiện việc này, bạn cần mở Sơ đồ tài khoản, nằm trong phần “Quản trị”:

Sau đó, trong phần “UPR” của Biểu đồ tài khoản, hãy tìm các tài khoản hạch toán số tiền cấp vốn tối đa:

Để thiết lập, bạn cần mở từng tài khoản trong số ba tài khoản POF và chọn hộp kiểm “Kế toán theo KPS” (cài đặt này có nghĩa là kế toán sẽ được giữ trong bối cảnh KPS):

Việc đăng ký POF do Kho bạc đưa đến cơ sở được thực hiện trong tài liệu “Dữ liệu ngân sách” trên tab POF:

Để hạch toán thông thường các quỹ ngân sách được chuyển trong bối cảnh KBK và KOSGU, trước tiên bạn phải định cấu hình biểu mẫu. Để thực hiện việc này, trong biểu mẫu đăng ký POF, hãy nhấp vào nút “Tất cả hành động” (nằm trong tiêu đề tài liệu) và chọn mục menu ngữ cảnh “Thay đổi biểu mẫu”:

Trong biểu mẫu mở ra, hãy mở rộng danh sách, tìm KBK và KOSGU, như được chỉ ra trong hình và chọn các hộp đối diện với các giá trị này.

Sau khi cài đặt xong, biểu mẫu sẽ trông như thế này:

Sau khi thiết lập, bạn cần đăng ký POF đã được Kho bạc hoàn thành trong giai đoạn này:

Trên tab “Giao dịch kế toán”, chỉ định một giao dịch điển hình (chọn từ các thành phần được xác định trước được đề xuất):

Kết quả của tài liệu:

Sau khi đăng ký báo cáo tài chính hoàn chỉnh, các hoạt động kinh tế tài chính được thực hiện theo cách thông thường về lập kế hoạch và ủy quyền (đăng ký nghĩa vụ ngân sách, sau đó là nghĩa vụ tiền tệ và thực hiện nghĩa vụ tiền tệ kèm chứng từ thanh toán).
Để theo dõi số tiền đã giải ngân và số dư POF đã đăng ký trong kỳ, báo cáo “Dữ liệu tóm tắt về việc thực hiện ngân sách của PBS” được sử dụng, nằm trong phần “Lập kế hoạch và ủy quyền”, mục “ Báo cáo quy hoạch và ủy quyền”.

Báo cáo cũng phải được cấu hình để phản ánh thông tin cần thiết. Để thực hiện việc này, hãy nhấp vào nút thích hợp trong biểu mẫu báo cáo.

Sau đó, trong biểu mẫu mở ra, hãy đặt các cài đặt sau:

Sau khi định cấu hình, báo cáo sẽ trông như thế này:

Bằng cách tạo báo cáo cho khoảng thời gian được yêu cầu, bạn có thể theo dõi số lượng POF đã được hoàn thành trong khoảng thời gian đó và số tiền còn lại là bao nhiêu. Cột “POF chưa hoàn thành” sẽ phản ánh sự khác biệt giữa POF đã hoàn thành và số lượng chứng từ tiền tệ để hoàn thành nghĩa vụ ngân sách.